免税的话在12月份的时候做免税的会计分录就可以了
你好,我们4月开发票40万,疫情期间,湖北地区小规模纳税人税增值税的账务处理,是借:应收账款,贷:主营业务收入,免的增值税不做处理,还是借:应收账款40,贷:主营业务收入38.83万,贷:增值税减免税1.17元,然后减免的增值税做营业外收入 这两个哪个是对的
老师你好 我公司是小规模纳税人 一月份开具了增值税专用发票 增值税当场缴纳了 但是钱一直没有收到 请问我现在应该怎么做账务处理
小规模纳税人,10月份的未开票收入是1000元,其中900元是蔬菜,100元是水果 10月份怎么做未开票收入账务处理, 现在11月份已经全部把这个发票开出来,并且已经收到款了,11月份的这个又怎么做账务处理,麻烦写仔细点的账务处理
你好老师,我们2021.10月的增值税到现在12月都未缴纳,这个月不是年底了吗,要关账,10月未缴纳的增值税及附加我该怎么做计提账务处理呢?
好的,第二个问题我们10月依旧是小规模纳税人,公户收到了正常货款,但是我们11月申请转为一般纳税人,10月收入就没有给客户开具发票,因为我是10月底申请的转为一般纳税人,我们税务局这边的要求是在11月中旬先要按照小规模纳税人把10月的增值税申报,12月才能正常按照一般人申报11月,但是我申报10月的时候忘记了这些10月收到的费用,又是0申报的,11月成为一般人之后10月的收入按照一般人补开了发票,那老师10月我还用做一笔无钱收入吗,借预收账款,贷主营业务收入,在11月把无票收入冲红做一笔借方主营业务收入,贷方预收账款,然后再按照11月开的发票结转收入,借方应收账款,贷方主营业务收入是上面那样,还是我10月直接不结转收入,11月直接按照开票金额结转呢还有一个问题就是因为11月要成为一般人的话,先要在11月中旬按照小规模把10月的增值税报了,但是我10月属于有收入11月按照一般人开的发票,所以当时我10月的增值税就0申报了,这个10月增值税还用更正申报吗,我每个月都按照进账收入在用友上做账了
假设进货是90万(价税合计),毛利率怎么计算
老师,内账固定资产需要折旧吗?
上月汇兑损益贷方余额8014人民币,上月底的汇率为7.3159,结汇当天的汇率为7.1,结汇39592美元时怎么做账
你好老师一般纳税人预付款的余额表示借贷应收应付账款在贷方还是在借方
老师,内账应该价税分离做吗?
老师,这道题盈亏平衡点业务量和销售额我这样算可以吗
各位老师大家好,管理费用-开办 费能记贷方科目吗,因为有些是需要退回冲减的
请问违约金一般按多少定额签订协议
#提问#老师,6、下列各项中,属于利得的有( )。 A 出租无形资产取得的收益 B 投资者的出资额大于其在被投资单位注册资本中所占份额的差额 C 处置固定资产发生的净收益 D 以现金清偿债务形成的债务重组收益 这个选择什么?B不是商誉吗?D是其他收益?
生产企业先申报增值税还是先申报出口退税?
不需要这个月做?如果这个月做有影响嘛?
没有,本月确认不需要交税,本月转也可以
免税分录:借 应交增值税 贷 营业外收入 。您看对吗
对,免税的话是这么做账的
好的,谢谢老师了
不客气给了五星好评,谢谢谢谢