老师您好，我们是一家养老服务企业，受另一家公司的委托我们负责运营，每年支付给委托方一笔费用，对方给我们开具费用发票，民政每年会有补贴款给到我们经营方，因为在民政部门备案的是委托方，所以这笔款会到委托方账上，我们目前欠委托方费用，领导想用该补贴款抵欠委托方费用，我这边做账应该如何做呢

我公司是建筑挂靠人，老板套现为了，让你把委托付款做上让被挂靠公司财务打款，而且把对方公司的联系方式给我，让我联系开发票，做合同。 还有一个劳务公司的劳务费现在付金额比较大，劳务公司和我挂靠方老板商量，分劳务费通过农民工工资做一部分，在的通过两笔其他业务费用做。 这种情况都是打电话把大概请况给我说，委托付款我去做，他把合同，发票被挂靠公司必须要提供的让我建议去的，然后交被挂靠公司财务。 老师请问这也到底该怎么办啊！风险该如何考虑处理呢？

老师，您好，政府采购委托我们公司去招标，请专家的费用需要我们公司先垫出去，所以负责招标的人在公司借款出去，到时候这些费用全部由中标单位一次性转到我公司，这样借出去的钱要以什么方式来消账呢，因为专家费不开发票，是我们预付出去的，到时从中标单位付款的里面扣。

老师，您好，政府采购委托我们公司去招标，请专家的费用需要我们公司先垫出去，所以负责招标的人在公司借款出去，到时候这些费用全部由中标单位一次性转到我公司，这样借出去的钱要以什么方式来消账呢，因为专家费不开发票，是我们预付出去的，到时从中标单位付款的里面扣。

老师：您好！我们公司属于园林设计小规模（小微企业）属于季报。有时会将设计业务委托其他公司设计，对方开票给我公司，我公司付款，我公司就将这个做为我们的主营业务成本。去年12月份我们委托其他公司设计，支付了20多万的设计费用，但一直没有收到对方公司发票，当时没做暂估成本处理。这个月会计查到这笔款项没有开具发票，便联系对方开票。这个月如果收到对方公司的设计费发票，是否可以做为这个月的主营业务成本入账？

老师：您好！请教一下，我们公司之前委托其他设计公司做设计，设计费用20万，对方开的20万发票已经收到，我司也先支付了16500元的设计费，后来因为种种原因，只能终止协议。因为当时开具的发票已经跨年，只能让对方公司红冲，请问，会计做账的时候，应该如何处理？会计分录是不是 借：主营业务成本 -20万 贷：应付账款 -20万 。做账时需要附上对方开具的红字发票吗？