您好,分录不用做的,汇缴时A105000表要纳税调增,没有发票的成本费用是不能税前扣除的。 汇算时企业所得税报表成本填实际数,是的,税收金额要把无票金额减了,这样就调增了

老师好,刚接手的账,去年9月份就按暂估结转了成本,汇算清缴已经按这个暂估申报了,但是在5月31日前也取得了这个暂估的发票,如果现在反结帐到去年9月红冲了了那个暂估分录,重新按取得的发票做的话,那么主营业务成本就虚高了3万,相应的库存商品也虚少了3万,如果是这样,这个账怎么更正,如果更正,财务报表和所得税汇算年报是不是也必须得更正?有没有不用更正报表 调账的好方法?
邹老师:小规模企业 ,季度暂估成本,根据2011年34号文的第6条,暂估成本费用可以在所得税季度预缴时税前扣除,那么在做暂估成本时,是不是季度万结转到主营业务成本?如果在明年汇算清缴前取得这部分发票,需要做账务处理吗?
小规模企业所得税汇算清缴前还有一部分暂估的发票没有拿到,要怎么汇算清缴填报?直接在成本栏修改成本数据吗?因为小规模不用填A105000这张表。直接修改成本栏数据那和年报的财务报表对不上没关系吗?
小规模公司去年年底暂估了30万的主营业务成本,截止5月30号开进来了30万的发票,现在企业汇算清缴如何处理?直接做会计分录冲销去年的暂估分录就可以了?是否要填写企业所得税汇算清缴报表?
小规模纳税人。老师,因为去年暂估的成本票今年收不回来了,22年所得税汇算清缴年报那边成本调减补缴税,那报小企业会计准则的时候,是按账上的报表填报,还是也要按减掉成本的数据报?
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怎么知道县域那段地价最高
我们一般纳税人,正在建设中。 发生这个业务,厂家给我2个免费样品,我公司就寄到国外客户那里去了。报关不收汇 也没有购买发票,具体应该怎么处理?账怎么做?
老师采购跟销售没有合同行吗?安装的天燃气入固定资产怎么写名老师
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你好老师,我司预付了31万的酒店用品款 现在收到32万的发票, 付的时候我做了预付账款31万,贷银行存款 现在收到32的票要怎么做账
请问老师,我账上有一个其他应付款是负数,这个数字是错的。我现在需要调平为零。从新开始登记。会计分录如何做?
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应交税费-未交增值税期末余额应该等于留抵数吗
老师,从资产负债表如何看出企业是盈利还是亏损状态呢
那就是成本那里填实际数是不老师,就是调表不调账。
您好,是的呢,就是填实际数,账面数就是实际数嘛