您好,分录不用做的,汇缴时A105000表要纳税调增,没有发票的成本费用是不能税前扣除的。 汇算时企业所得税报表成本填实际数,是的,税收金额要把无票金额减了,这样就调增了

小规模企业所得税汇算清缴前还有一部分暂估的发票没有拿到,要怎么汇算清缴填报?直接在成本栏修改成本数据吗?因为小规模不用填A105000这张表。直接修改成本栏数据那和年报的财务报表对不上没关系吗?
小规模公司去年年底暂估了30万的主营业务成本,截止5月30号开进来了30万的发票,现在企业汇算清缴如何处理?直接做会计分录冲销去年的暂估分录就可以了?是否要填写企业所得税汇算清缴报表?
小规模纳税人。老师,因为去年暂估的成本票今年收不回来了,22年所得税汇算清缴年报那边成本调减补缴税,那报小企业会计准则的时候,是按账上的报表填报,还是也要按减掉成本的数据报?
老师,年底暂估成本10万,如果汇算清缴前没有发票冲减,那是不是什么分录也不用做了,汇算时企业所得税报表成本填实际数?
老师你好,2023年前会计做了费用分录,实际没有发票,相当于暂估,汇算清缴再来成本发票我怎么做冲回呢?不影响今年呢?我们是小企业准则
老师,您好!可以请教一个 固定资产一次性扣除的问题吗?
制造业出口退税单证备案要哪些资料,有目录吗?
老师:公司章程在哪里查
个体工商户有营业执照,没有开对公账户,跟别的公司订立采购合同时,合同的甲方或者乙方是营业执照上的名称,那么合同书的末尾的名称是填营业执照上的名称还是法人的个人名字签字按手印好些
公司未分配利润可以投资其他公司执照吗
财务费用的手续费发票没有开,然后在汇算清缴的时候需要把它调增,那我在纳税调整项目表的哪一栏进行填写这个金额?
公司筹建期,设备调试费用,计入了制造费用,但是没有生产,后续怎么处理
购进二手车可以抵扣增值税?购进的二手车所得税前可以一次性扣除?
我们这个公司是江苏常州的,老板想把这个公司作为总公司。在扬州再开一个子公司,就是扬州公司的收入也算是常州公司的,这个算母子公司吗?扬州公司的账怎么做呀?报税的时候是各自报各自的,还是怎么弄?
办公家具电脑及鱼缸这类固定资产报废后账务怎么处理
那就是成本那里填实际数是不老师,就是调表不调账。
您好,是的呢,就是填实际数,账面数就是实际数嘛