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10月公司报税,进项税额5万,销项税额4万,留抵1万,请问如何做账,写分录

2023-12-11 11:18
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-12-11 11:19

月末先计算 应交增值税=本月销项税-(本月进项-本月进项转出) -上月留抵 如果应交增值税小于0,就不做任何分录; 如果大于0就是以下分录 借:应交税费-增值税-转出未交增值税 贷:应交税费-未交增值税

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月末先计算 应交增值税=本月销项税-(本月进项-本月进项转出) -上月留抵 如果应交增值税小于0,就不做任何分录; 如果大于0就是以下分录 借:应交税费-增值税-转出未交增值税 贷:应交税费-未交增值税
2023-12-11
你好,,应交税费应交增值税销项税额,1万 借应交税费应交增值税转出未交增值税9,贷应交税费应交增值税进项税额。10
2022-05-28
你好,可以将留抵结转到未交增值税
2022-05-29
借:应交税费-应交增值税-销项 贷:应交税费-应交增值税-进项 借或贷:应交税费- 未交增值税
全部都结转到未交增值税
2025-05-06
你好,这个月的结转分录是  借:应交税费—应交增值税(销项税额)3万, 贷:应交税费—应交增值税(转出未交增值税) 3万
2023-04-10
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