1.确保您已经从项目部获得了相应的付款收据或凭证,以证明这笔款项已经支付。 2.找到之前计入应付账款的相关账目,确认该笔款项的账目代码和记账日期。 3.核对公司的扣款凭证,确认扣款日期和扣款金额。 4.根据核对结果,编制会计分录,将之前计入的应付账款与本次扣款进行抵消。 例如,假设之前计入的应付账款为1000元,本次扣款金额也为1000元,则可以编制以下会计分录: 借:应付账款 1000元 贷:银行存款或其他相关科目 1000元 以上会计分录表明,应付账款已经支付,因此将其从应付账款中抵消。 1.根据公司的财务规定,将抵消后的应付账款进行适当的账务处理。例如,如果这笔款项属于项目部应该支付的工程款,可能需要将该笔款项从项目部的账户中扣除或退还给项目部。 2.更新您的手工记账系统,将抵消后的应付账款记录到正确的账目中,并确保所有相关凭证和记录都得到更新和保存。
我们是劳务公司,收入就是管理费用,基本上都是别人挂靠项目在我们这边。我们按照工头做了分部 每个分部下面还有好几个项目。项目款回来之后我们我们负责支付项目的货款,报销款等、我要怎么设置核算科目更简便啊?我最好可以在系统直接看到一分部下面有哪些项目,每个项目进账多少,还有项目上回来发票很多都是分批付款的,怎么直接可以看出这张发票还有多少款没有支付?我们跟分部项目上的主要是往来账的登记
老师,我们有个项目提前完工了,实际竣工金额也比合同金额小。当时项目上有几个工人是自己去税务代开的发票,付款只付了一部分,还有尾款结果完工的时候项目部私下付款了。没有走公司账户,现在这几个人还有应付账款挂在账上,但是实际这个钱已经私下付给他们了,这个应付账款怎么冲账啊
老师,项目预缴2%的税款有些是我们老板付的有些是对方公司付的 对账的时候这个怎么处理呀?是不是把对方公司付款的这部分从工程款里面扣掉?
老师你好,我公司收到款项(没有开发票)记入了应收账款了。 现在公司给别的公司汇款了,可是对方没有给发票,这种情况下,我们打给别的公司的款项记入什么科目? 是应付账款还是预付账款(收款是记入了应收账款了)
老师,我们是建筑公司,下面有好几个项目,我转给各个项目的备用金怎么记账?还有各个项目所用的备用金需不需要做单独的记账,还是全部计入到公司的账目中?
老师,账上挂着的原材料-18万 账上欠着法人其他应付款18万,可以直接做分录:借其他应付款 --18万 贷:原材料 18万吗
和老板合作的一个非股东 要分红 我们给他转钱 他找几个人做工资可以吗
老师,箱包销售缴纳买卖合同印花税吗
老师,一般纳税人公司这个季度没有业务,那申报的资产负债表怎么填呢
企业执行企业会计准则,2024年收到个税手续费返还1000元未申报增值税,2025年6月更正申报了2024年增值税56.60元。2024年收到个税手续费1000元时全额计入了其他收益,2025年6月补交更正申报的增值税56.60元后,实际计入其他收益的应该是1000-56.60=943.40。因更正申报后,2024年增值税增加了56.60元,导致利润表中主营业务税金(计提的附加税费10%)也增加了。请问更正申报个税手续费返还增值税后,年报资产负债表和利润表分别修改哪几个科目?
老师 出售自己使用过的固定资产 不是3%减按2吗 为啥都用1啊
老师,请问税务系统财务报表只需要3个月出一次吗,做账是每个月都出是吗
老师,资产负债表的未分配利润等于利润表的哪个数据?
公益性公墓建设项目已经出审计报告,这个记什么会计科目?借:开发成本 贷:银行存款 完工后转开发产品?怎么算完工?正式的评估报告?还是……
建筑公司:我们是专业分包的公司 分包方干活给我们开发票 我们都是以代发工资形式结算 这样可以吗 不走公户 每个项目都是
之前是发票开的多,但是从项目部付钱。这次是从公司走的钱,但发票还是项目部的发票。不知道该怎么做账。
之前是项目部付钱,但是开的票多,挂账后为应付账款,这次是从公司走的钱,抵消的是项目部的那应付账款。
同学你好 计入工程施工哦
不是一本账,我项目部的怎么抵消应付账款,我公司账没有应付账款。
你们年底不合并吗
一直没合并过。项目部也有营业执照。
一直都是分开记账的
汇算清缴应该合并的呀