车辆修理业务，保险公司赔款到账，也开具了增值税发票给保险公司，但是实际车辆未修理好，当月不能结算，这种情况的账务处理可以增值税确认收入，所得税不确认收入吗
你好，可以的，但是你看一下这个能跨年吗？只要不跨年就行，如果跨年了不可以的。你的增值税销售额一定等于所得税的销售额，如果不一致，税务局会要求你们调整。
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现代服务业 怎么确认收入全额还是差价确认呢，我们和平安 人保公司合作会有一些汽车年检的业务 或者有些客户让我们公司进行代办， 我们公司开具汽车代理年检服务费发票 会计分录是不是可以借：银行存款 贷：主营业务收入-服务收入 应交税费-应交增值税（销项）我们是汽车维修公司 ，成本怎么确认呢
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老师，看到一个老师答疑举例了一个现金赔付的例子“保险公司帮助W企业联系好修理厂，对出险车辆进行维修，并把应付给W企业的赔偿金直接支付修理厂，不可以抵扣进项税。”那修理厂发票是开给谁呢？开给客户吗？ 表格里的两种赔付情形，保险公司的资金最后都是给修理厂，你其实没法判断是保险公司联系修理厂修车、还是保险公司帮助客户联系修理厂修车。 所以，我可以理解为修理厂发票开给客户就是现金赔付，开给保险公司就是实物赔付对吗？ 保险公司两种赔付方式可能金额是一样的，但是一个可以抵扣进项税，一个不能，是因为现金赔付，是给客户抵扣了进项税，所以才说保险公司不能抵扣进项税的对吗？还是说现金赔付发票也可能开给保险公司，但是就是不能抵扣，如果这样，是为什么呢，感觉没道理啊？
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我们是物业公司，预收12个月物业费，增送一个月物业费，做账：借银行存款12管理费用1 贷预收账款13，确认增值税收入的时候，是以13个月的收入初除12，分摊到每个月结转收入，这样就会造成收入虚增，实际并没有收到13个月的物业费，这个怎么处理呀？企业所得税收入和增值税收入的计税依据不同怎么处理？问的老师，老师让预收按12个月记账，管理费用按12/13来确认，那我每个月还得计算一个管理费用，去保证所得税增值税基础一致？我有点不理解
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老师，小规模公司开了销售货物的发票，款也收到了，对方是事业单位要求先开票拨款 后期慢慢供货，这种情况当期没有购进货物没有成本发票，可不可以开票时不确认收入，在采购供货时确认收入并结转成本，这样就会造成申报增值税的收入和财务报表上的收入不匹配，会不会有风险
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车辆修理业务，保险公司赔款到账，也开具了增值税发票给保险公司，但是实际车辆未修理好，当月不能结算，这种情况的账务处理可以增值税确认收入，所得税不确认收入吗
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甲电子设备公司为居民企业，属于主要从事电子设备的制造业务的大型企业。2023 年有关经营情况如下: (1)销售货物收入2000万元,提供技术服务收入500万元,转让股权收入3000万元。经税务机关核准上年已作损失处理后又收回的其他应收款15 万元。 (2)缴纳增值税180万元,城市维护建设税和教育费附加18万元,房产税 25 万元,预缴企业所得税税款43万元。 (3)与生产经营有关的业务招待费支出 50万元。 (4)支付残疾职工工资14万元;新技术研究开发费用未形成无形资产计入当期损益19万元;购进一台设备,价值35万元;购置一台《环境保护专用设备企业所得税优惠目录》规定的环境保护专用设备,投资额60万元,购置完毕当年即投入使用。 老师，会计利润怎么计算，有式子就行，不用得数
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会计准则租用厂房3年 买的二手空调 发生的650元安装费 这个安装费费用化可以吗
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2023年度生产经营情况为:(1)取得产品销售收入总额1800万元。(2)应扣除产品销售成本800万元。 (3)发生产品销售费用600万元,其中包括广告费用300万元。(4)管理费用100万元,其中包括招待费16 万元。 (5)财务费用40万元,其中,含非金融企业利息25万元(贷款250万元,利率是10%,银行同期利息率为5%),逾期归还银行贷款的罚息3万元。(6)本年缴纳的增值税30 万元。 (7)营业外支出14万元,其中含公益捐赠10万元。 (8)实发工资总额98万元,拨缴的职工工会经费、发生的职工福利费、职工教育经费为20万元。 要求:计算该企业2023年应汇算清缴的所得税税额
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预缴的企业所得税比实际应缴的多怎么办？
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跟大学合作办学，我们是民非，我们免增值税吗，谢谢
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老师，请问公司投入的实收资本，后期公司不做了这个实收资本可以退回去吗？要交什么税了？
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我在电脑上打开学习中心怎么什么都没有呢
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老师您好 无形资产的出售净损益要收入-账面价值-相关税费计入资产处置损益 那为什么例题里面要选25？
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老师，这和-500 是怎么来的？
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老师，市场组合的风险收益率=
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是会出现跨年的情况的，因为修理业务是会持续发生
那建议你账上做收入。
现在主要是因为在结算成本的时候存货差异了，没修理出去的成本结算不了，导致账面和实物差异大
可以先暂估，只要汇算青椒之前发票到了就行。
存货发票是可以当期到的，比如说增值税收入10万，所得收入只能确认5万，还有5万确认不了就是车没修好，成本只能确认那5万的，但是接着跨月车修好了成本有可能就要比当月的开票增值税高，矛盾了
你好，你购买的配件在11月份购买，然后你领用的时候在明年六月份也可以的，这个没有跨期，当期艺术。
但是这样成本就会一会高一会低了，像刚举例的，剩余5万在下月确认成本，有可能增值税收入都只确认了2万，成本出了6万
在增值税跟所得税收入一直的情况下
好，你的收入怎么还能小于成本？你确认了2万的收入，你对应的成本只能结转，对应的不可以全部结转。
因为我实际没修理好的车所用配件没出库，增值税和所得税都确认10万的话，其实出库只有其中5万的成本，剩余的5万成本假设下月维修好出库了，但是当月增值税收入只开票2万，这2万就当全部维修好，那实际业务就是有7万的成本需要确认，这种情况就会多了
但是你收入小于成本就不合适，知道吧。
所以才想着说增值税确认收入，但是所得税根据实际业务来确认，但是这个税务会要求调整这点，感觉跟我们实际业务又冲突了
你账上做了2万的收入，对应的成本一定比2万少。