我想问一下，我们本期应交增值税7万，享受了一个增值税加计抵减36600，享受了一个退伍军人减免27400，这笔分录我应该如何做呢？
你好，借应交税费。贷其他收益。这个是加计抵减的营业外收入。军人的。
-
Q
老师您好，我们是酒店业，一般纳税人。一月份税局通知不享受疫情免税政策了，我就做了增值税加计抵减凭证，借：应交税费～未交增值税，贷：其他收益。二月份又通知继续享受免税政策。那我二月份可以把这个加计抵减的凭证冲红吗？
-
Q
老师：您好！我想咨询下，我们单位有一个退伍军人，每年可以享受增值税抵减9000元，去年抵减了9000元，今年税务要求实际抵减额要扣除附加税，按照8036.67元抵减更正申报，所以今年补缴了增值税963.66元，附加税115.64元。我想请教您，补缴了以后，这个账务怎么调整？谢谢！
-
Q
老师，我是一般纳税人同时享受简易计税。本月留底不够抵减这个月一般计税的，我应该如何计算增值税呢？列下具体公式
-
Q
老师，我想问一下，我们享受生产企业以抵扣进行税额加计5%抵减应纳增值税额这个优惠政策，这个会计分录要怎么做
-
Q
我想问一下，我们本期应交增值税7万，享受了一个增值税加计抵减36600，享受了一个退伍军人减免27400，这笔分录我应该如何做呢？
热门问答 更多>
-
老师，我们公司的钱，有四个账户，花的钱，有直接公户付的，有提现到实际控制人的卡里的，然后再往外出钱的，这些费用报销单，应该是由谁签字，比较合适，是资金日报表，内账，每次都是法人的老公合理吗？正规的应该由谁去签字呢？
-
老师，生产成本月末可以有余额吗
-
老师：公司没有成立之前，就花了很多钱，有软件开发的人员工资，项目策划服务费，硬件产品设计服务费，老板的北京工作居住证挂靠的服务费……都没有发票，可以记做管理费用-开办费吗？如果不能，应该怎么记账呢？
-
您好老师，小规模纳税人12月份收到钱没开发票的收入和成本是需要在12月份入暂估收入和成本吗
-
跨境电商公司 收入500 平台费用300 成本从第三方平台付 收入分别怎么做
-
老师，请问比如我是物流有限公司一般纳税人法人，但是和我合作的下家有小规模，他们需要1个点的普票，我能不能再注册一家货运代理服务部？法人用我的可以吗吗？还是用我家人的合适？
-
您好，2026年生活服务行业有进项加计扣除政策吗？该政策好像23年底就截止了吧？
-
我的工资是9000我能买10000的公积金吗？
-
老师，上海注册小规模公司从注册最快多久时间可以开票？
-
老师，考了会计证，自己是一般纳税人法人，现在想帮别人注册公司，但是我进那个一网通办显示我的身份是法人，怎么办呢？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
然后差额就是交款的贷方是银行存款。
增值税需要记到未交增值税的金额是多少？
应交未交的计入未交增值税交的时候他是在借方转出去的。
老师是这样做的分录吗
交时分录借方是未交增值税
现在做11月份的凭证，交的话，是12月份交，然后再做一个，借，未交增值税，贷银行存款，对吗
实际抵扣和实际交税这个分录都在12月份做。 11月份末咱就做第1个分录未交增值税，在贷方就这一个分录。
这两个减免都可以计入营业外收入吗？还是说增值税加计抵减的需要计入其他收益？
加计抵扣那个财政局给的科目是用其他收益，如果你要是没有用营业外收入代替也行。
嗯嗯，好的，谢谢老师
不客气问题解决，请好评，谢谢。