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老师请问一下,我们7月份买的仪器已经使用并已提折旧,11月份又要退哪个仪器,厂家又是全额退,需要开这个仪器的红字发票给我吗?

2023-12-14 15:27
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-12-14 15:28

你好,要开红字发票给你的,你的固定资产,折旧入的费用都要红冲的

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快账用户8612 追问 2023-12-14 15:35

还有这个仪器的费用要全额退给我们,这个分录我怎么做啊

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齐红老师 解答 2023-12-14 16:09

你好,对方开红字发票给你,你做红字冲销原来入账的固定资产,再冲销你计提的折旧

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你好,要开红字发票给你的,你的固定资产,折旧入的费用都要红冲的
2023-12-14
不开票不付款就不入账
2023-02-03
您好,这个是可以的,可以
2023-01-29
 同学您好,很高兴为您解答,请稍等
2025-10-17
6月及7月相关业务会计分录 一、6月业务分录(补做) 1. 确认未开票收入(11万含税) 借:应收账款/银行存款 110000 贷:主营业务收入 97345.13(110000÷1.13) 贷:应交税费-应交增值税(销项税额)12654.87(110000-97345.13) 2. 处理厂家进项红冲(12万含税发票红冲10万含税金额) 因未入库,无需冲库存,直接冲减进项税: 借:应交税费-应交增值税(进项税额)-8849.56(100000÷1.13×13%,负数表示红冲) 贷:应付账款-厂家 -91150.44(100000-8849.56,负数表示减少负债) 二、7月业务分录 1. 红冲6月未开票收入 借:应收账款/银行存款 -110000(负数冲减) 贷:主营业务收入 -97345.13 贷:应交税费-应交增值税(销项税额)-12654.87 2. 7月正常蓝字发票业务(按实际开票金额) 借:应收账款/银行存款(实际含税金额) 贷:主营业务收入(实际含税金额÷1.13) 贷:应交税费-应交增值税(销项税额)(差额) 3. 若后续需退回实物库存(若6月未入库则无需此步,仅当实际收到过空调时做) 借:库存商品 -(空调不含税成本) 贷:应付账款-厂家 -(空调不含税成本,与入库时分录相反)
2025-10-17
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