我们公司11月末新入职一位员工，因为是月末进来的。所以，社保要到2024年1月份发12月份工资时才能扣得到。那么我照常计提11月，12月单位部分社保，变成年末有应付职工薪酬-社保余额了。会不会影响汇算清缴？

老师您说只要汇算清缴前怎样就行了？因为是拼音我看不懂

只要汇算之前清理了就可以啊，不影响。

还有一个问题，因为11月份的工资不够扣社保，我没给他扣，到发12月工资一起扣11和12月社保，那么请问社保的个人部分是该啥时计提呢？

好，还是在工资里面计提

还是在工资里面计提 11月份儿的在11月份儿里面，12月份的在12月份。

11月份没几天的工资500多块，社保要700多，不够扣。

正常计提就行，不够扣的从下一个月工资里面再继续扣啊，他11月份实际发放的就是零就是了 其他应收款社保里面挂着借方余额，表示欠你单位的钱。

郭老师，我是新手会计，所以不明白的地方还要请教您。11月份的工资已经发了，我没给他扣个人部分，到12月份再给他扣。我想到12月份再给他补计提11月和12月的个人部分可以不可以？

你好，你11月份儿的工资里面还不包含着个人负担的社保吗？你正常计提12月份的工资就可以啦，然后12月份的工资给他扣除两个月的社保不就行了，为什么还要单独计提一个11月份的社保？

他本来11月份是400的工资，然后社保是600，然后你计提的是400，然后12月份正常的是2000的工资，然后你给他发放的时候发800的工资就可以了，计提还是计提2000。

我11月份没有计提他的个人部分，他的工资是500，我就一分没扣发给他了。我是想等他12月工资里面一起扣11月和12月的，然后12月一起计提11月和12月的，可以不可以？

可以的可以这么做的。

感谢郭老师的帮助！