我们公司11月末新入职一位员工，因为是月末进来的。所以，社保要到2024年1月份发12月份工资时才能扣得到。那么我照常计提11月，12月单位部分社保，变成年末有应付职工薪酬-社保余额了。会不会影响汇算清缴？
你好，可以的，不影响的，只要汇算之前qinglileq就行
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老师能帮我解答一下关于个税的问题吗，我们公司是每个月5日发上个月的工资，每月15日之前申报税。我们公司有一个员工今年1月份入职的。1月11日给她上的社保。我们正常1月5月发去年12月的工资，那我1月申报的是去年12月的个税。但没有她的工资，就没有给他做申报。等2月5日 发1月的工资了。2月份她有工资收入了。个税申报的税款所属期是2月的了。现在个税系统里查不到他1月份税款所属期的记录。也就没有她1月份社保的申报记录，这怎么办，她现在要我们公司来补。在社保系统里是能查到她1月份我们公司是上社保的记录的。他说1月份没有收入做0收入的申报。就能看到有社保的申报了。我觉得我们没有错，也不应该补呀。我们要怎么办这个事情呢？
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老师你好，我想问下一个月社保所在单位有工资薪金所得，在兼职单位又有劳务报酬所得，他们都是分开预缴了个税，那么到年底汇缴清算的时候还会要再缴纳个税吗？ 比如工资薪金每个月2万元，社保所在单位是按照扣除5000元来预缴的个税，劳务报酬每个月15000元，劳务用工单位是按照15000*(1-20%）*20%来预缴个税，那么到年底汇缴清算还需要补交个税吗？
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我们公司11月末新入职一位员工，因为是月末进来的。所以，社保要到2024年1月份发12月份工资时才能扣得到。那么我照常计提11月，12月单位部分社保，变成年末有应付职工薪酬-社保余额了。会不会影响汇算清缴？
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老师，单位名下有好几个公司，现在社保假的有点乱，工资在A公司名下，社保可能就在B公司名下，现在我做11月份交社保的凭证时按照工资表里个人社保1843.2做账，剩余分到公司了，借：销售费用 3141.64 应付职工薪酬-社保 1474.56（因为之前的会计就是用的这个科目，11月份这个科目余额是-368.64，所以11月份做的时候就没有调整科目）贷：银行存款 4984.84 现在确认个人社保是1474.56，公司是3510.28，我是不是要在12月份的账里调整：借：销售费用 368.64 贷应付职工薪酬-社保 368.64
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我司现在1月对24年7-12月养老保险基数调整补缴，单位补缴1802.34，个人补缴930.24，实际都在今天补缴完成 24年7-12月原来的工资和社保全部都按原来的正常计提，且7-11月的工资已经发放，12月的工资是本月底发放。 1月补缴7-12月社保的分录： 借：应付职工薪酬-社保（单位承担）1802.34 其他应收款-社保（个人承担）930.24 贷：银行存款2732.58 补计提7-12月社保的分录，这个计提是计提在12月 借：管理费用（单位承担）1802.34 贷：应付职工薪酬-社保（单位承担）930.24，实际补缴社保借方：其他应收款-社保（个人承担）930.24 这个分录，要怎么处理呢？ 是要直接在12月的应付工资里面扣掉员工这930.24元吗？，申报12月的个税，也要减掉930.24这一个人所承担的养老费用吗
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老师您说只要汇算清缴前怎样就行了？因为是拼音我看不懂
只要汇算之前清理了就可以啊，不影响。
还有一个问题，因为11月份的工资不够扣社保，我没给他扣，到发12月工资一起扣11和12月社保，那么请问社保的个人部分是该啥时计提呢？
好，还是在工资里面计提
还是在工资里面计提 11月份儿的在11月份儿里面，12月份的在12月份。
11月份没几天的工资500多块，社保要700多，不够扣。
正常计提就行，不够扣的从下一个月工资里面再继续扣啊，他11月份实际发放的就是零就是了 其他应收款社保里面挂着借方余额，表示欠你单位的钱。
郭老师，我是新手会计，所以不明白的地方还要请教您。11月份的工资已经发了，我没给他扣个人部分，到12月份再给他扣。我想到12月份再给他补计提11月和12月的个人部分可以不可以？
你好，你11月份儿的工资里面还不包含着个人负担的社保吗？你正常计提12月份的工资就可以啦，然后12月份的工资给他扣除两个月的社保不就行了，为什么还要单独计提一个11月份的社保？
他本来11月份是400的工资，然后社保是600，然后你计提的是400，然后12月份正常的是2000的工资，然后你给他发放的时候发800的工资就可以了，计提还是计提2000。
我11月份没有计提他的个人部分，他的工资是500，我就一分没扣发给他了。我是想等他12月工资里面一起扣11月和12月的，然后12月一起计提11月和12月的，可以不可以？
可以的可以这么做的。
感谢郭老师的帮助！
不用客气，工作愉快。