演示账套

小规模商贸公司，从账上给股东转5000元，备注写成备用金了，怎么做会计分录

2023-12-17 10:12

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2023-12-17 10:13

借：其他应收款-股东贷：银行存款

快账用户6600 追问 2023-12-17 10:14

不可以借:现金贷:银行账存款吗

齐红老师解答 2023-12-17 10:18

出纳不是股东，不能挂现金借款都管现金，不都知道谁把钱拿走了？

快账用户6600 追问 2023-12-17 10:23

那股东收到这5000元后给一名员工付工资3000元，可以吧，怎么做分录

齐红老师解答 2023-12-17 10:23

可以的，直接下其他应收款就行

快账用户6600 追问 2023-12-17 10:27

帮忙做一下分录呗，主要工资这块，这个员工已退休不用交社保

齐红老师解答 2023-12-17 10:28

借：应发工资3000 贷：其他应收款-股东3000

快账用户6600 追问 2023-12-17 10:35

那付工资呢

齐红老师解答 2023-12-17 10:37

就是这样做的付工资呀

快账用户6600 追问 2023-12-17 10:39

可不可以不计提工资，直接付

齐红老师解答 2023-12-17 10:41

需要计提的，不能直接支付

快账用户6600 追问 2023-12-17 10:43

都是当月计提，当月发放吗，就一名员工（刚成立的公司）

齐红老师解答 2023-12-17 10:45

嗯嗯，就是那样处理的

借：其他应收款-股东贷：银行存款

2023-12-17

你好借：银行存款 8万贷：实收资本 5万资本公积 3万

2020-09-28

同学你好你们要分红吗

2024-04-18

你好，这个手续费是你单位支付还是个人。

2021-02-02

若此前未记账：补记垫付：借成本费用科目 70000，贷其他应付款法人 70000。公户还款：借其他应付款 - 法人 70000，贷银行存款 70000。若收益属公司，法人代收垫付：确认收益：借其他应收款 - 法人 70000，贷营业外收入等 70000。补记垫付：借成本费用科目 70000，贷其他应付款法人 70000。公户还款：借其他应付款 - 法人 70000，贷银行存款 70000。

2025-01-13