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请问老师待认证进项税,怎么转入出口退税,分录怎么做呢?

2023-12-19 20:17
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-12-19 20:23

您好,没有您说这个分录呀 7.出口退税(应退税额) 借:其他应收款一一应收出口退税款 贷:交税费一一应交增值税 (出口退税) 8.出口退税(免抵税额) 借:应交税费一应交增值税(出口抵减内销产品应纳税) 贷:应交税费一应交增值税 (出口退税) 9.待认证进项税额 借:应交税费一应交增值税(进项税额) 贷:应交税费待认证进项税额 10.待抵扣进项税额 借:应交税费一应交增值税(进项税额) 贷:应交税费待抵扣进项税额

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快账用户1520 追问 2023-12-19 20:37

借:应交增值税进项税税额 贷:应交税费一待认证 然后再计提

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快账用户1520 追问 2023-12-19 20:39

然后在借:其他应收款一出口退税 贷:应交税费一应交增值税出口退税

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齐红老师 解答 2023-12-19 20:42

您好,前一个分录是从待认证转到进项 后一个分录是申报退税了,从应交税费结转出来

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快账用户1520 追问 2023-12-19 20:48

这样可以不?

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齐红老师 解答 2023-12-19 20:49

您好,可以的哦,您的分录是正确的

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您好,没有您说这个分录呀 7.出口退税(应退税额) 借:其他应收款一一应收出口退税款 贷:交税费一一应交增值税 (出口退税) 8.出口退税(免抵税额) 借:应交税费一应交增值税(出口抵减内销产品应纳税) 贷:应交税费一应交增值税 (出口退税) 9.待认证进项税额 借:应交税费一应交增值税(进项税额) 贷:应交税费待认证进项税额 10.待抵扣进项税额 借:应交税费一应交增值税(进项税额) 贷:应交税费待抵扣进项税额
2023-12-19
同学你好 对的 是这样的
2022-05-10
同学您好,之前的账是怎样做的
2023-04-13
你好,其实进项税与销项税按现在的会计制度是不需要结转的。
2024-12-06
借应交税费、应交增值税进项 贷应交税费待认证。
2023-07-06
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