老师，我公司在电商平台销售商品，没有库存一键代发的，供货方在电商平台提现后扣除成本将款打给我公司，我们做收入是要将电商上的的有销售金额作为收入，还是将供货方打给我们扣除一切费用后的金额作为收入，因为中间没有出入库和商品成本的结算过程，这个分录该怎么做

平台不给我们开服务费和佣金发票，还要扣发票的税点，直接将上述费用扣除后的余额让我们提现，我们做销售费用都没有发票

那您也是正常做销售费用，没有发票的汇算清缴纳税调整。

出入库要有出入库单和记录，我们这边没有任何手续，怎么做分录过度

你好，采购入库借库存商品贷，银行存款。 出库确认收入结转成本就可以了。

那不需要出入库单吗

你好 没有就自己写一个就行 按实际的数 

能不能这样做：1、借：应收账款10000 贷：主营业务收入/应交税费 2、借：主营业务成本8000 贷：应付账款8000 3、借：银行存款2000/应付账款8000 贷：应收账款10000 ，这样直接对冲，2000就是我们银行的到账金额

你好 不行 要有入库这样才行 要正规处理为好

我们销售结算是3个月一次，一键代发会涉及几百次出入库，那是每次都出入库记账，还是3个月做一个总额出入库成本结转凭证呢

你好。咱做分录可以汇总，然后后面附上明细就行。

就是所有结算金额做到一张凭证上，明细是电商平台上的销售流水吗

你好 是的可以这样的呢 

这种一键代发的销售都没有库存，必须要这样处理吗，因为平台上要销售很多种商品，提现都是一个总金额，都分不出哪种商品销售金额是多少，能不能直接按提现金额做主营业务收入和增值税，按付给商家的钱做成本，简化手续，因为电商平台没有提供对账单，每项费用都无法核对，我们自己根据平台的流水算出的金额根本对不上，这怎么办好

你好 建议正规处理呀   

因为我们收到的钱也是收入扣除成本后的金额，不是实际销售商品的收入，做主营业务收入这个账也做不平

收入是没有扣除的。然后差额计入销售费用了。这个前面已经回复过了，您看一下。

我知道，我是说我们收到的钱不是全额销售收入，做主营业务收入分录应该是全部销售金额，这个银行收到的钱是扣除以后的金额对不上，分录做不平啊

对不上的差额咱不计入销售费用了吗？这样不就平了吗？