老师当月收到成本票了 但是我们没有给对方开票呢 怎么记账呀

怎么做凭证。老师

借：主营业务成本
贷：银行存款

老师对不起呀，我表达错了，是我们收到成本票了，没有给对方付款，这个怎么做凭证

借：主营业务成本
贷：应付账款

那支付后 就是借 应付账款 贷 银行存款吗 老师

是的， 是的，就是这样的

老师 那如果是无票支出怎么记账呀 以后也不会有发票了

这种计入营业外支出就可以了

老师 营业外支出不是指企业发生的与其日常活动无直接关系的各项损失吗 我这种无票支出 计入营业外支出能合理吗

你这种是因为不需要支付了呀，所以就是计入这个

不是啊老师 需要支付 就是我们已经对公给客户支付了 但是客户不给我们开票了 以后也不会有发票了

因为你收到不到票呀，所以就用这个来把往来调平

借 营业外支出 贷 银行存款吗 老师

对的，就是这样的做的

那汇算请教的时候需要调整吗 老师

要的，这个要调增的，因为没有发票

老师 麻烦问下 调哪个表呢 谢谢