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老师,我们公司前会计接收了两张发票复印件,一共15万,22年的时候这个入账做成本了,但是未付款,挂账应付账款,发票又是纸质复印件未盖对方公司发票章,这个需要怎么处理?

2023-12-24 20:19
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2023-12-24 20:21

您好,一直未付款也没有来催款,这个发票是哪个部门给的能确认一下是什么款项么,复印件可能是重复入账了

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快账用户2675 追问 2023-12-25 09:34

老师,那就是首先确认这个发票是否重复入账,如果没有重复也未付款呢?这个发票能当成成本入账吗?

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齐红老师 解答 2023-12-25 09:42

您好,没有重复入账,也确实是我们发生的成本,那能22年能入成本费用的

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快账用户2675 追问 2023-12-25 19:06

也就是说发票复印件没有加盖发票专用章是可以入账的吗?

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齐红老师 解答 2023-12-25 19:09

您好,不可以的(不好意思,我忘记这个没有盖章了),让业务去加盖一下,补个章还是容易的

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快账用户2675 追问 2023-12-25 19:29

老师,那一直未付款这个事情呢?如果一直没有付,补盖章了也可以入账是吗?

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齐红老师 解答 2023-12-25 19:31

您好,如果确认不用付款的话,没有必要做费用了,因为不用付的应付账款转为营业外收入还得交增值税,我认为咱先查清这个情况

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