老师，我在年初时开具一张免税负数发票，90万，是去年12月份没作废成功的。在3月份时又开了一张税率是1的35万正数维修水渠发票，我申报增值税时填写0了。免税和不免税可以互抵吗？我超过30万了是不是需要缴纳税款呢
对的，超过30万需要补税
-
Q
请问老师，我们公司12月份开了一张3%的普票，其余普票开了1%，总收入超过40万，申报第四季度增值税的时候附表填写时减免部分没有把这个3%的普票减免进去，现在需要更正申报吗
-
Q
老师，我年初开一张负数发票10000元，冲去年不符合补贴的收入。我今年12月份开了一张正数发票3万。我申报企业所得税时营业收入是填写太3万还是2万呢。
-
Q
老师想请问一下，四季度我开了一张红冲去年的发票，当时税率1%，红冲发票销售收入是负数39603.94，税率是负数396.04，价税合计4万，又开具正常发票，因为今年疫情小规模纳税人免税，我开的销售收入85000，税率是0。那么这个季度，实际开票是销售收入45396.04，税额负数396.040。想请问老师我这个季度怎么填增值税申报表，填写第9第10栏45396.04，填写17.18栏负数396.04吗，这个396.04去年因为季度不满30万当时也是免缴纳的？那这个负数我要放哪里呢，应纳税额是不是该是0，不应该退给我这个396.04，
-
Q
老师你好，小规模纳税人在2022年第四季度时开具免税发票，1月份开具增值税负数免税发票，1月份又开具增值税专用发票3%的，负数免税发票和3%专用发票价税合计金额是一样的，这个月去税务局柜台更正申报了2022年第四季度的增值税申报，本季度申报增值税是按照实际来填写的，请问一下那2022年的企业所得税需不需要也更正一下啊？
-
Q
老师，我在年初时开具一张免税负数发票，90万，是去年12月份没作废成功的。在3月份时又开了一张税率是1的35万正数维修水渠发票，我申报增值税时填写0了。免税和不免税可以互抵吗？我超过30万了是不是需要缴纳税款呢
热门问答 更多>
-
小规模纳税人一个季度开票金额是1015938.88收到发票金额是1321516.72季度结转成本的时候结转多少合适？判断的依据是什么？
-
老师您好，行政复议这一节里申请人举证责任里认为被申请人不履行法定职责的，这段话里不履行法定职责是指什么？
-
老师你好，广告业文化建设费是怎么计税的，能举例说明一下吗？
-
老师 ～ 日销售额和应收账款周转率是不是有个什么换算关系公式？我突然记不起来了
-
出口退税企业，采购票税率3%，出口退税率是9%，退税按照多少申报
-
我的界面怎么没有实操实训演练？
-
老师您好，我开出口发票，我要换算为人民币开，我按汇率是当月的第一个工作日计算后开，那么我选择第一个工作日的汇率我需要做备案吗？还是自己算开就行
-
老师 企业要租个人的车 个税按照财务租赁（1-20%）*20%=16% 对方代开增值税1% 附加税1%*（1+6%）=1.06% 综合税负17.06% 可以这样认为吗
-
购买商品，供应商那有积分，比如购买1000元的产品，实际支付900,积分抵100，具体怎么记账，记什么科目
-
老师，请问我单位在24年末有研发，25年形成的无形资产，有人员工资和一些费用，请问我该怎么填写报表
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
老师，那我还开一个免税的负数90万呢
负数的90万，你应该开免税的税率呀。
是呀，我开的免税的，小规模，1月开免税负数90万，3月开税率是1的35万，这样我3月末怎么申报第一季度的增值税呢
第一行和第三行填写35万，然后第12行填写负数90万
你这90万本来就没有交税，你还想抵扣这个35万吗
我们这边税务局是不同意的
不让填写负数
去税务局带着纸质的申报表申报