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有个问题,应纳税所得额的计算,调增或调减可以在明年汇算清缴时做,但是不是也可以在今年底就把应纳税所得额算出来,假如需要计提就先计提出来呢?

2023-12-25 09:59
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2023-12-25 10:00

可以的,可以这么做的。

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快账用户7433 追问 2023-12-25 10:27

一般是不是汇算清缴再做比较好啊

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快账用户7433 追问 2023-12-25 10:28

如果提前做,我年底有可能,应交所得税有余额,这个报表不好看吧

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齐红老师 解答 2023-12-25 10:28

的,对的,这个是最准确的。

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快账用户7433 追问 2023-12-25 12:07

就是正规的做法还是第二年汇算的时候做账对么?要走以前年度损益调整么?还是进当年所得税费用就行了?

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齐红老师 解答 2023-12-25 12:08

第二年以前年度损益调整来补计提、

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可以的,可以这么做的。
2023-12-25
好,需要的,需要做调整处理,可以在调整表其他项目里填写。
2023-04-05
你好同学,您需要调整的,然后冲减完费用以后利润会增加,然后不会产生重复交税的,因为它会把你以前交的税给减掉的。
2022-05-27
对的,是的,是这么做的
2023-01-05
你好!没有确认营业外收入吗?
2024-04-12
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