老师，国企单位，在2021年欠修理厂的修理费4655元。如何一张旧车已4500低修理费了。但是财务一直还没有处理，已经折旧到2023年11月了。现在他们把置换协议拿过来了，但是日期是2021年9月的。我现在账务怎么处理。公司一般纳税人。分录怎么写

您好，这样的话，你们单位可以反结账不，毕竟票据是21年的

2023-12-06

1.确认置换协议的日期和内容：根据您所述，置换协议是2021年9月签订的，因此需要仔细阅读协议内容，明确置换的具体车辆和置换条件。 2.处理欠修理厂的修理费：由于公司欠修理厂的修理费为4655元，而旧车已作价4500元抵修理费。您可以通过以下会计分录进行账务处理：借：应付账款（修理费） 4655元贷：固定资产清理 4500元银行存款（或现金） 155元同时，需要在固定资产明细表中将对旧车的会计科目进行转出，即将旧车的原值减去已折旧的金额，得到旧车的净值，并在固定资产明细表中相应会计科目进行调整。 3.处理置换车辆的账务：根据置换协议，公司会收到新的车辆作为置换。您需要按照置换协议中确定的置换价值，将收到的车辆计入固定资产并按规定进行折旧处理。同时，需要将旧车从固定资产中转出，并在固定资产明细表中调整相应会计科目。 4.与财务沟通并处理未折旧的部分：如果您已经将旧车折旧到2023年11月，但置换协议中未涉及未折旧的部分，您需要与财务部门沟通并按照财务部门的要求进行处理。一般情况下，未折旧的部分可以作为资产损失进行处理。

2023-12-06

你们公司以物待偿，直接资产和负债抵消就可以了

2023-12-25

冲销2021年欠修理厂的修理费4655元。分录为：借：应付账款——修理厂 4655 贷：银行存款 4655 确认旧车的折旧费用。根据置换协议，旧车的折旧金额可按以下方式计算：每年折旧金额=车辆原价-（车辆原价×5%）÷预计使用年限已折旧金额=车辆原价-（车辆原价×5%）÷（2023-2021）×2 借：管理费用——车辆折旧贷：累计折旧处理旧车的置换。确认旧车置换收入，同时结转旧车账面价值。分录为：借：银行存款 4500 营业外支出——处置固定资产损失 155 贷：固定资产清理 4655 在“营业外支出”科目下设置“处置固定资产损失”明细科目，用于核算因处置固定资产而产生的净损失。分录为：借：营业外支出——处置固定资产损失 155 贷：银行存款 155

2023-12-08

那你们出一个委托书，就是意思委托装修公司付款给电脑的销售方

2026-01-30