老师，国企单位，在2021年欠修理厂的修理费4655元。如何一张旧车已4500低修理费了。但是财务一直还没有处理，已经折旧到2023年11月了。现在他们把置换协议拿过来了，但是日期是2021年9月的。我现在账务怎么处理。公司一般纳税人。这个分录对吗？第四那里要写什么科目
冲销2021年欠修理厂的修理费4655元。分录为： 借：应付账款——修理厂 4655 贷：银行存款 4655 确认旧车的折旧费用。根据置换协议，旧车的折旧金额可按以下方式计算： 每年折旧金额=车辆原价-（车辆原价×5%）÷预计使用年限 已折旧金额=车辆原价-（车辆原价×5%）÷（2023-2021）×2 借：管理费用——车辆折旧 贷：累计折旧 处理旧车的置换。确认旧车置换收入，同时结转旧车账面价值。分录为： 借：银行存款 4500 营业外支出——处置固定资产损失 155 贷：固定资产清理 4655 在“营业外支出”科目下设置“处置固定资产损失”明细科目，用于核算因处置固定资产而产生的净损失。分录为： 借：营业外支出——处置固定资产损失 155 贷：银行存款 155
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老师好，我司是小规模企业，2023年1月份我司向A公司租赁了一批钢板桩，租赁期是16天，租金是11万元，然后我公司又把这一批钢板桩出租给B公司，签订的合同金额是18万元，租赁期是14天， 在2023年1月份的时候，我是开具了一份 钢板装租赁发票给B公司，含税金额是90000元，同时银行收到了B公司90000元，剩下的合同金额9万元还没有开票 给B公司（另外的9万元 是暂时不开票，但不确定b公司什么时候会把货款还给我们，他还货款时就需要开票）请问我现在第一季度的增值税要怎样申报？账务要如何处理？分录要怎样写？
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老师，国企单位，在2021年欠修理厂的修理费4655元。如何一张旧车已4500低修理费了。但是财务一直还没有处理，已经折旧到2023年11月了。现在他们把置换协议拿过来了，但是日期是2021年9月的。我现在账务怎么处理。公司一般纳税人。
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老师，国企单位，在2021年欠修理厂的修理费4655元。如何一张旧车已4500低修理费了。但是财务一直还没有处理，已经折旧到2023年11月了。现在他们把置换协议拿过来了，但是日期是2021年9月的。我现在账务怎么处理。公司一般纳税人。这个分录对吗？第四那里要写什么科目
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老师，国企单位，在2021年欠修理厂的修理费4655元。如何一张旧车已4500低修理费了。但是财务一直还没有处理，已经折旧到2023年11月了。现在他们把置换协议拿过来了，但是日期是2021年9月的。我现在账务怎么处理。公司一般纳税人。分录怎么写
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我公司是劳务派遣公司，采用的一般计税和简易计税。其中一家客户要求开差额征税-全额开票的普票，去年6月和7月的工资一直到昨天才算是结款发放，但是服务费是一直拖欠状态，工资和服务费的发票都已经开给对方，我是今年一月份来这家公司的，之前一直找的代理记账公司，现在公司想把内账做起来，把外账接过来，外账给的截止到2023年12月末的科目余额表的往来账与实际的对应不上，我是发函询证客户了，但是现在发工资了，我不知道她们确认收入的时候有没有计提成本，成本部分的增值税是缴纳了，还是已经冲回了，联系外账询问，外账换新手了说看账上没有计提成本，我应该去哪查能查出来这部分的税到底是什么情况了？是让对方查询往年当季交税的明细吗？求老师指点！
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老师。跟银行存款科目没有关系啊
你银行付款了就有关系
没有付款。直接按协议低了的。修理厂拿修理单给了。
之前是有往来款没收回来吗
2021去一直去他们家修车。没有付款。也没有给单子会计做账。然后有一张微型车已经不能修好了。就按4500的价格抵修理费4655元了。
这个贷往来科目就可以了
你看我写的那个分录对不对
同学你好 可以的 分录可以用
分录4那里有个科目怎么写？
差额计入营业外就可以了
那我要申报增值税吗？按4500申报还是4655？还是固定资产净值数据申报
这个按你卖给客户的金额来交哦
税率是多少啊！二手车。
这个增值税是13%的哦