老师，我们是建筑劳务公司，建筑公司给我们打款，打款的时候备注了借款，以后我们拿材料发票去报账，目前这个收到款的分录怎么做，做其他应付款还是应收账款

那以后是怎么弄平呢，我们公账还要把钱还回去吗，还是说材料买了报销后我开一张劳务费给他们？

材料这个就可以的

是我开劳务费过去的意思吗？我劳务公司也就开开劳务费。下次结工程款了，比如我开100万劳务费，他给我打93万这样吗

嗯对，是这意思的了

给了我们7万

但是这个其他应付款怎么做平

销售100万是做应收账款的，收93万，还挂着其他应付7万怎么弄

那个的话是需要做营业外的

具体分录怎么做