老师，帮忙看下，我们是小规模，这个月开了20万的专票，是3%的税率的，要外地预交的话，我在跨区域申报，那里显示的是1%预交1%，但是我一缴费的时候出现这个界面，你帮忙看一下，他这个是什么意思啊？是不是我还没超过30万，就不用外地预交呢？但是我开的是专票呀

老师1、请问一下我们一月收到我们分包成本票收到了几万，但是一月我们还没有开给我们总包的收入发票，这个分包款可以预留到下个月我们开出发票之后，预交的时候在减去分包预交吗？ 2、若二月我们开出发票500万、收到发票600，预交就是0，我是填写预交表还是直接不填写了 3、小规模按照季度超过30才预交，我是按照季度开票收入的总额和起征点比较是否预交，还是用收入-分包款后余额和起征点比较是否预交

老师 请问一下为啥我申报增值税的时候 系统带出来的表预交增值税是三千多呢？我们是个体户 第一季度就代开了五万多的发票 增值税和附加税我们总的才交了576.65元，季度没有超过30万的开票额，然后表上显示我们预交了3108.43元，这是啥原因呢？我要不要把预交金额改成实际缴纳的增值税金额

老师，您好！我公司是小规模纳税人，对公的账上我看了下4至5月收入是16万，我觉得对公账的再控制在14万以内不超过30万就能免增值税，但是上一任会计说上季度她挂预收了12万，说只能进账2万内，这个挂预收是什么意思啊？对公马上要打进来一笔款，会超过2万，这是不是要交增值税了？老板的意思是最好不交，我要怎么做呢？

老师你好，我想请问你一下。我们是建筑公司，要去外地施工。是不是得咨询当地的税务局，需要缴纳的税种啊，每次开完销项都需要到当地税务局预交税款啊！是不是得到所属的区域缴纳呀，在公司当月算税的时候，得把预缴的税款扣出去，余额才是在本地需要缴纳的税呀，请老师给我讲一下详细的流程吧，我看资料还说什么要申请外管证，这个外管证是怎么申请的呀，老师能给我讲讲具体流程吗？感谢

请问老师，这里我做完账在结账前，自动显示的需生成的凭证，一点生成就是计提未交增值税和附加税的分录了，我们是小规模公司，这个月全部开的普票，上个月有开3万专票而已，不过一个季度没有超30万发票的，普票不用交税，但我这里做成营业外收入，分录怎么做？