演示账套

老师。今年利润50万，去年亏损40。我计提企业所得税的时候是不是可以把亏损减少剩下10万在计提所得税

2023-12-27 19:15

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2023-12-27 19:17

您好，同学，账务处理和汇算清缴无关的，正常计提呢，汇算清缴报表时会弥补亏损的。

快账用户4009 追问 2023-12-27 19:35

那这样的话，老板看到所得税太多了

齐红老师解答 2023-12-27 19:47

您好，同学，净利润是多少呢？

齐红老师解答 2023-12-27 19:48

利润总额又是多少呢？同学

快账用户4009 追问 2023-12-27 19:49

还没有计提所得税的话都是50万

齐红老师解答 2023-12-27 20:07

那您可以和老板说，去年有亏损的，汇算清缴会弥补掉的，做账不影响汇算清缴企业所得税的纳税额的，到时是没有这么多的

您好，同学，账务处理和汇算清缴无关的，正常计提呢，汇算清缴报表时会弥补亏损的。

2023-12-27

你好，学员，是按7-2万去计提，，学员

2022-01-16

你好，学员，所得税计提金额=（29-14）*25%

2022-01-07

个人领取养老金，不用交个人所得税

2024-12-20

你好，同学根据企业所得税法规定，企业纳税年度发生的亏损，准予向以后年度结转，用以后年度的所得弥补，但结转年限最长不得超过五年。例如2021年盈利，可以弥补2020/2019/2018/2017/2016，2014年的亏损已经不能弥补了

2022-01-06

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