老师，您好，我想问一下，公司是电商行业，快手平台因为有系统更新问题，导致我们以前年度的技术服务费暂时不能开，但是马上跨年了，这种情况，需要怎么处理呢
您好， 可以先暂估入账 等发票来了 冲销暂估就行
-
Q
你好老师，请问一下新接一家单位的支付宝账户之前会计一直没有做账，就只有一个表格做的进出账。那我支付宝要做账吗？我接手后公司在淘特开了一家店铺，相当于中间商，客户在我们店铺下单，我们就马上去拼多多下单，拼多多商家再把东西发给客户。这种进出的收入和费用也是通过支付宝走的，但是都没有发票，开了三个月，生意不好，现在已经关店了。平时这公司也没有其他的账务处理。请问老师，这种情况我应该怎么处理呢？
-
Q
老师您好，想询问下我们公司是否需要缴纳印花税。两个公司行业明细都是其他技术推广服务，第一个公司是收到的进项票税目是信息技术服务，开出去的销项票税目是生活服务-直播服务费，第二个公司没有进项，开出去的销项票的税目是现代服务-直播服务费，我们这两个公司可能不那么正规，都没签所谓的合同，然后今年9月份都做了印花税的税种核定，第一个公司税种核定是资金账簿和财产租赁合同，第二个公司的税种核定是资金账簿 财产租赁合同和权利许可证照。想请问下像我们这两种情况需不需要缴纳印花税，需不需要重新核定税种？
-
Q
老师，您好，我想问一下，公司是电商行业，快手平台因为有系统更新问题，导致我们以前年度的技术服务费暂时不能开，但是马上跨年了，这种情况，需要怎么处理呢
-
Q
老师，您好，麻烦问一下，我们是电商行业，因为直播涉及到充值问题，平台需要给我们开充值发票，但是费用发生在23年度以前，但是系统现在开不出来发票，得24年可以，这种情况，我做暂估的话，那24年发票到了，冲减暂估，会不会影响24年的利润，如果汇算清缴之前，我这部分暂估费用都不能取得发票，我也正常调增，交税，那分录怎么做呢，会不会影响24年的利润
-
Q
老师你好，关于税控技术服务费递减税额的业务，我在纸上下了，2019年发生的时候会计记错账了，实际记账分录如图，然后2023年4月份，新会计更正了2019年的分录，但是它是做的相反红字。我发现这个问题后，我想在2023.12月把这个错误更正过来，否则营业收入就是负数，那需要怎么更正啊？本来应该用费用科目的，用的收入，小企业会计准则，跨年不能用以前年度损益调整，那我怎么更正呢
热门问答 更多>
-
老师好，先确认无票收入，后期再开票，怎么申报增值税申报表呢
-
老师，我们空调维修没用配件啥的，可以开6个点吗
-
老师好，如果没超30万，未开票收入填在小微企业免税销售额，如果超过30万，未开票收入+开票收入一起填在第一栏，是这样吗？
-
老师，想问下，关于股东国籍(由中国籍改为外籍)改变后，企业是否由内资企业转为外资企业? 就是说之前注册的公司，如果在后面变成香港永居，是否需要将之前已注册的公司改成外商投资企业？ 还是说需要在变成香港永居前，做股权变更，也就是退出，如果不退出的话，会变更外资企业？
-
消防检测费支出怎么记账
-
就是公司没有业务只申报个税及跟法人借款发现金工资，个税报了2460，我今天发现广州的基本工资是要2500，我现在是更方便合理的操作是改个税，然后7月份补发工资吗
-
老师你好，去年圣光承兑10963.41做到了五洲10963.41去了，五洲的承兑4100做到圣光了，越宏54296.8电子承兑做到五洲54296.8，今年怎样做分录？
-
25年暂估了一些成本费用，现在26年5月底取得发票，怎么做账
-
讲课的时候说辞退福利统一计入管理费用是因为员工不能给企业带来经济利益。这个解释不牵强吗
-
给我举一个带薪缺勤和非累积带薪缺勤的案例吧。不要太复杂，我真的分不开这两个的啥时候确认费用啥时候发放？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
老师，暂估分录具体是？
借，管理费用，服务费 贷应付账款暂估
老师，汇算清缴之前，还不能取得，是不是就得调回来
对，汇算清缴之前要取得发票才行
老师，比如暂估了120万，发票回来只有90万，分录是？
也是一样做，先冲销暂估再按照发票做账
老师，冲减完，做正确的分录，还是用管理费用，不涉及以前年度损益科目调整对吗
对，直接嗯，进入到管理费用就行
明白了，谢谢老师
胡可琪帮忙给个五星好评，多谢，多谢