演示账套

请问老师，月初勾选认证后，那个分录（就是待认证转入进项税额的分录）是做在上个月还是做在勾选这个月？

2023-12-28 20:27

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2023-12-28 20:28

您好默认是这个月做的，即你什么时候勾选，就在当月做的

快账用户1690 追问 2023-12-28 20:32

因为月末进项还没有勾选，结转的未交增值税也只有销项，勾选申报的时候又有进项，那每次月末结转的增值税、计提的附加税都不对呢

齐红老师解答 2023-12-28 20:35

这个是你勾选的，勾选的当月即可以抵扣进项的了

快账用户1690 追问 2023-12-28 20:36

我这个月有1600的销项，也有1500的进项，但是现在又不能勾选，还要下个月才能勾选，但是又要结转这个月增值税、税加税，那结转的未交增值税就是1600了。

齐红老师解答 2023-12-28 20:37

那是你自己没有勾选的

快账用户1690 追问 2023-12-28 20:38

我月底才收到发票，可以月底勾选吗？

齐红老师解答 2023-12-28 20:41

可以的，可以月底勾选的

您好默认是这个月做的，即你什么时候勾选，就在当月做的

2023-12-28

你好，如果实际抵扣所属期是1月份，那就是在1月份做结转的分录

2024-03-29

你好，可以这样处理：计划勾选的直接计入进项税，不勾选的直接计入待认证进项税吗。这个月没有勾选的下个月勾选了，下个月再做借进项税贷待认证

2020-12-25

你好，摘要认证抵扣增值税借应交税费应交增值税进项贷应交税费待认证。

2022-02-17

摘要就是认证某业务的发票

2022-08-04

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