请问，去年暂估款，在今年5月调增交了所得税，现在确定暂估款不付也取不到发票，做账直接冲销暂估，所得税怎么处理了
借应付账款，贷利润分配，未分配利润你汇算清缴的时候不是纳税，调增了所得税就不用处理了。
-
Q
老师好，请问因预缴所得税时少交税款，以前年度暂估了一笔劳务费，暂估的年度已经做纳税调增处理了，现在核销是怎么处理掉？
-
Q
2023年6月取得2022年暂估入账的成本发票，在做2022年的所得税汇算清缴时已经做了纳税调增，为什么在2023年6月取得发票时还要冲销2022年的暂估再入账？我觉得2022所得税汇算时就已经做了纳税调增，2023年6月取得发票时不应冲2022年的暂估，而应在6月直接入账，
-
Q
请问，去年暂估款，在今年5月调增交了所得税，现在确定暂估款不付也取不到发票，做账直接冲销暂估，所得税怎么处理了
-
Q
做账22年的暂估，在23年汇算的时候调增交了所得税，之前做账 借 主营业务成本 贷 应付账款-暂估，现在不付，也收到发票了，做账还是红冲吗
-
Q
请问，一个项目的租赁款，23年5月汇算22年的暂估剩余未取得发票33万，调增交了所得税，现在确定这笔暂估取不了发票，也不付了，这样怎么处理账务了
热门问答 更多>
-
老师你好！现金流量表里的期末现金余额是不是加上了其他货币资金
-
A200000中华人民共和国企业所得税月（季）度预缴纳税申报表（A类），我司2026.1-6已计入成本费用的职工薪酬（单位：元）和实际支付给职工的应付职工薪酬（单位：元）填写金额应该是多少，应付职工薪酬借方是443701.69，包括管理费用和销售费用，销售费用是否应该计入
-
请问合伙企业报经营所得要报多少个人，有股份的都要报吗？
-
邮政公户流水里面，费用收取手续费都是财务费用手续费吗
-
老师好，我们是分公司企业，企业所得税25%，在今年汇算清缴的时候把去年该调增的成本，该补的税都已经补了，2026年没有收入，就一笔成本，今年的账该怎么做，把去年的账成本调进来以后，今年就有收入了，要缴纳税款，我们这个应该要怎么处理
-
老师好，应收账款怎么查，乱账？谢谢
-
请问餐饮公司可以给对方开专票吗？
-
我们承建了一个站点建设，包含设备 围栏 基础设施施工，想问一下现在该怎么开票啊？具体开什么类目
-
季度企业所得税，以计入成本费用的职工薪酬取数是否包含 工会筹备金？还是只有工资，社保，福利，奖金这几笔数？
-
老师，您好！销售自行使用的固定资产是不是在这里填报减免。在3%征收率货物处填报销售额，已经开2%税点的专票
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
好的，本来是有这部分成本的，但是不付了，也没有取得发票，这样会存在虚开发票吗
你好，这个不属于虚开发票的。
之前暂估款分录后面没有附单据，这样可以吗
可以的，可以没有的。
好的，12结算下来利润分配-未分配利润科目贷方，就是有盈利嘛，是先提盈余公积-法定盈余公积嘛
是的，对的，是这么做的。
盈余公积-法定盈余公积是按0.03吗，提了盈余公积后，怎么做了
你好法定盈余攻击是10%。
提了盈余公积后，怎么做了
剩余的可以分红的，你们时间什么时间分红，出分红协议就行。
有个问题是，分红，但是银行余额没有这么多钱了
没有这么多钱了，先不分就是。
可以把分行这个转为股东的投资款吗，转在实收资本里面
可以的，可以这么做的。
好的，平时股东转入公司的钱或者交的现金，都可以做成投资款嘛
得有银行流水才可以的。
现金为什么不可以，平时用来发工资这些
因为现在没有验资报告，他得有银行流水，得有证明。