做账22年的暂估，在23年汇算的时候调增交了所得税，之前做账 借 主营业务成本 贷 应付账款-暂估，现在不付，也收到发票了，做账还是红冲吗
红冲之前的暂估，然后再做发票的。这个实际不需要支付的，再转营业外收入。
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就是我做暂估成本的时候：借：主营业务成本，贷：应付账款——暂估款 收到发票时：借：主营业务成本，贷：应付账款 红冲暂估成本：借：红字主营业务成本，贷：红字应付账款——暂估款 这样做帐可以吗？
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老师，22年的暂估款5，当时做的借主营业务成本5贷应付账款-暂估应付款5，汇算清缴前收到同暂估款金额一致的发票，做账时借应付账款-暂估应付款5贷应付账款-XX5这样对吗？
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Q
就是22年做了借，库存商品-暂估 贷，应付账款-暂估，还结转了：做 借，主营业务成本，贷，库存商品-暂估 现在23年5月之前，我找到了成本票进来，我该怎么做分录？
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Q
老师您好，22年暂估成本20万并也结转（借主营业务成本20，贷应付账款-暂估，其他分录平），23年4月汇算清缴时调增20万，在23年4月的账里想把应付账款-暂估科目冲平，做了借应付账款20，贷，未分配利润20，这样做对吗，谢谢老师
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老师，请问就是22年汇算清缴前4月份收到暂估的发票是怎么做帐呢？23年，收到发票后附在了22年的后面，但是应付账款-暂估是结转到23年的，是不是就是： 借：应付账款--暂估 应交税费--应交增值税（进项） 贷：应付账款 还是： 借：主营业务成本 红字 贷：应付账款--暂估 红字 借：主营业务成本 蓝字 应交税费-应交增值税（进项） 蓝字 贷：应付账款 蓝字
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应付账款借方余额长期挂账。后来发票也开不进来。如何平账
粤公网安备 44030002003870号
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那如果是不付了，也收不回发票了，怎么处理了
借应付账款，贷利润分配，未分配利润汇算清缴，纳税调增。