演示账套

老师，我们公司22年度的预付账款到现在也没有收回来发票，23年底了，我能直接把预付转到未分配利润里面吗？

2023-12-29 15:13

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2023-12-29 15:15

你好，收到商品和服务没有？

快账用户2448 追问 2023-12-29 15:16

收到服务了，就是没有发票

齐红老师解答 2023-12-29 15:16

正常入账汇算清缴纳税调整就行了。

快账用户2448 追问 2023-12-29 15:17

我都没有入成本，就是挂在预付账款上面

齐红老师解答 2023-12-29 15:19

正常计入成本费用处理。

快账用户2448 追问 2023-12-29 15:20

我拿不回来发票，我挂在的预付账款，我可以直接做借未分配利润贷预付吗

齐红老师解答 2023-12-29 15:21

跨年了，影响损益的用未分配利润科目代替可以。

快账用户2448 追问 2023-12-29 15:23

那我比如说22年的未分配利润是200，我在23年把预付转到未分配利润，那我未分配利润变成300了，这样有影响吗

齐红老师解答 2023-12-29 15:23

因为这笔业务调整它有变化是对的，可以呀。

快账用户2448 追问 2023-12-29 15:24

我这杨做有风险吗

齐红老师解答 2023-12-29 15:28

首先要知道咱错误是啥然后才知道怎样首先要知道咱错过是啥，然后才知道怎样处理才知道有没有风险。你现在是按手机收入来确认这种情况吗那这样你现在是按手机收入来确认这种情况吗？那这样处理没问题。然后税务局要做更正申报，补交税款。

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