老师你好，现在是12月份也就是年底啦，销项税一年是317万在贷方，进项税转出93万在贷方，进项税是321万在借方，减免税款是560元在借方就是航天信息维护费，转出未交增值税79万在借方，老师12月份税没交呢，请问老师年底啦，为了把它们余额借方，分录怎么写？急急急急
你好，同学 直接按照反方向结转，结转到未交增值税科目
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你好老师，我们公司借给其他公司一笔钱，在去年12月份对方归还了本金，并且收到对方给的5万的利息，我做了分录：借 应收利息，贷 财务费用，借 银行存款，贷 应收利息，现在2月份我给对方开了5万元的发票，我分录应该怎么写。借 ？，贷 其他业务收入 应交税费销项税额，借方应该是什么科目
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你好老师，我们公司借给其他公司一笔钱，在去年12月份对方归还了本金，并且收到对方给的5万的利息，我做了分录：借 银行存款，贷 财务费用，现在2月份我给对方开了5万元的发票，我分录应该怎么写。借 ？，贷 其他业务收入 应交税费销项税额，借方应该是什么科目
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老师好，第一张图是我把进项税额凭证列举了一个图片，所有的进项税额凭证我都是这样做的，都在借方。 第二张图片是所有1月份的进项税额合计3318.14元，都在借方， 第三张就是我所做的需要把进项税额结转，这个摘要我画了红框，我怎么写？还有结转的分录是要转出吗，我做的对吗，借：进项税额转出 贷：进项税额。（进来是在借方，转出是在贷方。）是先进项税额转出再转未见增值税分录是怎么样的。这个进销项税的摘要，分录怎么写。这个图片一次只能上传三张。其余我也上传不了，老师，我讲明白了吗，我表达清楚了吗
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老师，我想问下，我们12月销项税是100，进项税也是100。我们分录分别贷方销项税100，借方进项税100，销项税额-进项税额=0就不交税，但是我们账上要处理结转不？我现在是不是要把应交增值税-进项税额和应交增值税-销项税额余额100都结转呢？怎么结转科目呢？
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老师，请问月末应交税费未交增值税余额有留底在贷方10000元，次月发生销项税额5000元，我是借：应交税费应交增值税（转出未交增值税）10000贷：应交税费未交增值税10000借：应交税费应交增值税销项税额5000贷应交税费应交增值税（转出未交增值税）5000如果我在有进项8000，月末我在结转到应交税费未交增值税这个科目里，也就是借：应交税费进项税额8000应交税费转出未交增值税5000贷：应交税费未交增值税8000+5000老师不太懂次月发生销项税额该怎么做分录，求解！
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粤公网安备 44030002003870号
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老师，说错了，为了把它们余额借方这句话是：为了把它们余额结平，分录怎么写呀？
老师，所有余额结平？不是借方呀？分录怎么写？
借应交税费应交增值税销项税317 应交税费应交增值税进项税转出93 贷应交税费应交增值税进项税321 应交税费应交增值税减免560 应交税费应交增值税转出未交79 差额写在应交税费未交增值税
老师，应交税费未交增值税差额是不是12月应交增值税呀？
应交税费未交增值税差额是12月应交增值税 是的，就是全部的12月份余额
老师，12月份交税99440元是么？
如果应交税费余额贷方，是这个金额的话，是这样的
好的，谢谢老师！
不客气，同学，周末愉快