老师您好，小规模12月底盈利，计提企业所得税的数怎么得来，计提什么数怎么算？

谢谢老师，那小规模纳税人除了结转减免增值税，结转收入成本，结转企业所得税后在结转本年利润，还有其他需要结转的嘛？

还有我结转的顺序对不对？

你好，还需要结转 本年利润  到  利润分配—未分配利润 

多谢老师

不客气，祝你学习愉快，工作顺利 你结转的顺序是对的 

计提完企业所得税，借：所得税费用，贷：应交税费-应交企业所得税，然后，所得税费用不用结转嘛？