老师，有一笔凭证业务，我想冲销它，原来是借财务费用，贷应收账款a公司，这笔是21年的，现在才发现，目前23.12月账还没结账，怎么冲销，需要纳税调整吗？
您好，这个金额有多大呀，金额大要更正21年所得税汇缴申报表的
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老师，3月的凭证有一笔是：借：银行存款，贷：其他业务收入，现在做7月份的账才发现之前的科目写错了，应该将其他业务收入改成营业外收入，我可以在7月份的账里做一笔调整分录吗？借：其他业务收入，贷：营业外收入，还是要做一笔与之前一样的分录红冲，然后再做正确的分录？两种方法都可以吗？
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老师您好，我们接手的单位2018年度有笔账借经营费用，贷应付账款60万元，一直未付款，对方也没有开过发票。现在领导要处理该笔账务，我想应该借应付账款，贷营业外收入；财务主管的建议是：红字冲红原凭证，再借以前年度损益调整，贷未分配利润。请问这样处理可以吗？麻烦您了
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老师，2017年4月份会计做错一笔账，借：应收账款85613.21 应交税费-增值税-销项税额5136.79 贷：主营业务收入90750，。现在我先冲红：借：应收账款-85613.21 应交税费-销项税额-5136.79 贷：以前年度损益-90750，更正：借：应收账款90750 贷：以前年度损益85613.21 应交税费-销项税额5136.79。后面还有结转以前年度损益，我想问是到月末怎么结转这笔销项税额？
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老师，21年12月公司有笔收入，当月已经开了票，但是财务入账做成了借：银行存款 贷：预收账款 22年12月份想要调整这笔损益，是直接：借 预收账款 贷：主营业务收入 吗？ 我们是小规模纳税人，采用小企业会计准则，没有以前年度损益调整科目
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请问老师 2022年有一笔 借银行存款10万 贷应收账款a公司10万 现在才发现应该是应收账款b公司， 这个是不是要红字冲销2022年的凭证，再重新录一笔更正凭证 还是可以直接做ab公司结转？
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早上好，我发现一个问题，个税我报的都是当月计提数是不是不对呀，我10月份发8月份工资，是不是要报8月份的工资啊
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老师 问下我们老板有两个酒店，都开工资，刚开始社保是在第一个酒店交的，成立第二个酒店后就把社保移到第二个酒店了，现在第一个酒店给老板报个税的话生计费和专项附加扣除还能扣吗？
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老师，有笔支出现在支付了，但是得等以后消耗了，才能确认费用，那么现在挂其他应收账款可以吗，还是其他应付款
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老师：我这个问题出在哪里，个税跟社保不在同一个方向，做不平账了
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因为老板不能及时提供电费账单，所以我做分摊成本也好，还是凭证也好，都是按照他的预交金额计入的。现在如果找到账单了，这个该怎么去处理呢。我们是面点加工厂，电费放制造费用，摊进产品成本了
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现在电商数据全部由平台推送到税局，对于电商行业，现在该怎么申报各种税费？如何适当避税？
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老师，5000多的笔记本电脑发票应该怎么报销呢？作什么费用呢？实际上是员工抵费用票的
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朴老师进。 土增清算时，我们公司的外网施工费和市政配套费应该在哪个扣除项目里进行扣除? 外网施工费可以扣除吗？ 这两个费用能做开发费用10%的计算基数和加计20%的扣除基数吗？
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1万多一点
您好，那就红冲在23年12月吧，去更正21年太麻烦了，这个金额也不大
是啊，我就是这样想的，红字冲就可以了，就是关乎损益类要纳税调整吗？，
您好，您用 以前年度损益调整科目就是要更正申报21年所得税申报表了， 直接冲财务费用，影响23年利润表，这样操作简单
哦，不用以前年度损益的话就不用更正是吗？然后直接冲财务费用，是这样子吗
您好，是的呢，理论上要更正21年，但是我们悄悄在23年冲了算了，不要在摘要里写21年相关的字哈，外人查不了这么细的，只有我们自己知道
好的，谢谢
亲爱的，您太客气了，祝您生活愉快！