老师，有一笔凭证业务，我想冲销它，原来是借财务费用，贷应收账款a公司，这笔是21年的，现在才发现，目前23.12月账还没结账，怎么冲销，需要纳税调整吗？
您好，这个金额有多大呀，金额大要更正21年所得税汇缴申报表的
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老师，3月的凭证有一笔是：借：银行存款，贷：其他业务收入，现在做7月份的账才发现之前的科目写错了，应该将其他业务收入改成营业外收入，我可以在7月份的账里做一笔调整分录吗？借：其他业务收入，贷：营业外收入，还是要做一笔与之前一样的分录红冲，然后再做正确的分录？两种方法都可以吗？
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老师您好，我们接手的单位2018年度有笔账借经营费用，贷应付账款60万元，一直未付款，对方也没有开过发票。现在领导要处理该笔账务，我想应该借应付账款，贷营业外收入；财务主管的建议是：红字冲红原凭证，再借以前年度损益调整，贷未分配利润。请问这样处理可以吗？麻烦您了
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老师，2017年4月份会计做错一笔账，借：应收账款85613.21 应交税费-增值税-销项税额5136.79 贷：主营业务收入90750，。现在我先冲红：借：应收账款-85613.21 应交税费-销项税额-5136.79 贷：以前年度损益-90750，更正：借：应收账款90750 贷：以前年度损益85613.21 应交税费-销项税额5136.79。后面还有结转以前年度损益，我想问是到月末怎么结转这笔销项税额？
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老师，21年12月公司有笔收入，当月已经开了票，但是财务入账做成了借：银行存款 贷：预收账款 22年12月份想要调整这笔损益，是直接：借 预收账款 贷：主营业务收入 吗？ 我们是小规模纳税人，采用小企业会计准则，没有以前年度损益调整科目
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请问老师 2022年有一笔 借银行存款10万 贷应收账款a公司10万 现在才发现应该是应收账款b公司， 这个是不是要红字冲销2022年的凭证，再重新录一笔更正凭证 还是可以直接做ab公司结转？
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你好老师，我公司7月份开了一张专票，但是9月份涉及到润滑油税务局让把这张票红冲了，对方公司可能已经抵扣认证了这样票，税务局下班的时候着急让我红冲我就冲了，给对方公司联系也没联系上人，这样会不会造成很严重的问题啊
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8月公司也开票然后进项大于销项，9月做进项抵扣有1000多留抵税额，那我8月还要计提应交税费吗，
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1万多一点
您好，那就红冲在23年12月吧，去更正21年太麻烦了，这个金额也不大
是啊，我就是这样想的，红字冲就可以了，就是关乎损益类要纳税调整吗？，
您好，您用 以前年度损益调整科目就是要更正申报21年所得税申报表了， 直接冲财务费用，影响23年利润表，这样操作简单
哦，不用以前年度损益的话就不用更正是吗？然后直接冲财务费用，是这样子吗
您好，是的呢，理论上要更正21年，但是我们悄悄在23年冲了算了，不要在摘要里写21年相关的字哈，外人查不了这么细的，只有我们自己知道
好的，谢谢
亲爱的，您太客气了，祝您生活愉快！