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老师,早上好,我2020年有一笔滞纳金75万的忘了调,增,税务局今年要我调回,补交了企税8.5万,滞纳金3.8万,我应怎样做账

2024-01-03 10:08
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2024-01-03 10:10

是什么企业会计准则

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快账用户9188 追问 2024-01-03 10:22

我看税务局是这样登记的

我看税务局是这样登记的
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齐红老师 解答 2024-01-03 10:26

借以前年度损益调整 贷应交税费企业所得税 借应交税费企业所得税 贷银行存款 借利润分配未分配利润 贷以前年度损益调整 滞纳金 借营业外支出 贷银行存款

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快账用户9188 追问 2024-01-03 10:30

如果我直接做到末分配利润那去,行不行

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齐红老师 解答 2024-01-03 10:33

小企业会计准则才可以 你们不可以

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是什么企业会计准则
2024-01-03
你好,这个要是调整应该是在汇算清缴那个表调整。
2024-01-03
以前年度损益跟本年的利润无关,不需要填本年的利润表
2024-04-24
你好,这个是在2023年缴纳的吗?如果是的话,纳税调整明细表扣除项目滞纳金里面填写38180.95,这缴纳的企业所得税不填写。
2024-04-18
同学你好 要滞纳金调增的 借营业外支出 贷银行存款 退回就冲减营业外支出
2021-02-24
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