老师您好，我去年的凭证做错了重新调整了，然后利润增加了，调了22年的汇算清缴，补交了税金跟滞纳金，请问这笔补交的企业所得税跟滞纳金做到几月份啊？分录要怎么写？
同学，你好 什么时候补缴，就做到什么时候 借：营业外支出-滞纳金 应交税费 贷：银行存款
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今年税务核查，补了以前年度的增值税和所得税，后来汇算清缴的表格按补交的税金调了，老师，前几年的年报需要调整吗，补交的税金我都是做到今年8月份的凭证里
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老师，请问一下去年的成本发票被查到不能用。然后今年调整了，补缴了企业所得税，滞纳金，现在我要怎么做分录调整呀
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老师，7月份收到税务局通知，说2022年的企业所得税汇算清缴有200元金额需要纳税调增，我调增后补缴了5元的企业所得税和0.09元的滞纳金，这5.09元是在一张完税凭证上面，请问一下该怎么写分录呢？
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8月份，更改去年的汇算清缴，涉及到补税，交滞纳金……请问老师8月份，需要做什么账务处理，分录怎么写！ 例如：计提所得税，滞纳金，交所得税等，需要用到以前年度损益调整吗
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酒店客房买的洗护用品 一次性用品 放在科目 主营业务成本-客房易耗品 这样合适吗
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好的。谢谢老师
不客气，祝工作顺利
老师 那我凭证都改了去年年底的利润就是盈利的。没有计提企业所得税 全部计提在今年了
同学，你好 你不是汇算清缴，补交了税金嘛
我重新把去年的帐本调整了。然后汇算清缴也调成了一样的。
同学，你好 那可以的
那就是 企业所得税交在10月我就计提在十月是不？ 然后滞纳金在23年汇算清缴调增
同学，你好 嗯嗯，是的