Q
老师您好，我去年的凭证做错了重新调整了，然后利润增加了，调了22年的汇算清缴，补交了税金跟滞纳金，请问这笔补交的企业所得税跟滞纳金做到几月份啊？分录要怎么写？
2023-11-02 12:01
2023-11-02 12:02
同学，你好 什么时候补缴，就做到什么时候 借：营业外支出-滞纳金 应交税费 贷：银行存款
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好的。谢谢老师
不客气，祝工作顺利
老师 那我凭证都改了去年年底的利润就是盈利的。没有计提企业所得税 全部计提在今年了
同学，你好 你不是汇算清缴，补交了税金嘛
我重新把去年的帐本调整了。然后汇算清缴也调成了一样的。
同学，你好 那可以的
那就是 企业所得税交在10月我就计提在十月是不？ 然后滞纳金在23年汇算清缴调增
同学，你好 嗯嗯，是的