老师好，请问一下我们是小规模，之前一直给代账公司代账，账拿回来只有申报的资产负债表和利润表、企业所得税表。可是我看一下负债表里面实收资本这个科目有50万。我们压根都没有实缴过。我问代账他们说用：贷币资金和应收账款和库存商品来冲掉实收资本就可以。这样行吗？

那应该怎么办？怎么冲掉呢？

你得问一下对方做账的时候具体是怎么做的，冲销了才行

他也记不得了，也没有凭证。只说用这些冲掉就行了。

冲掉的话只能是人为的冲销，但是这么做账的话是不正确的

老师，人为冲销是怎么冲销呢？

就是像代账公司和你们说的这么做

如果正确的情况下应该怎么做呢？

正确的肯定是找到他之前是怎么做账的才行呀把那个会计分录冲销

如果这种人为冲销可不可以一次冲销掉？

这个可以一次性的冲掉的

老师这个不会有什么麻烦吧

这个没事儿，其实也没有什么问题

好的，谢谢老师