老师你好，我是一个一般纳税人工程单位，1月份收到一个供应商开的专票，对方发票不合规被退回，但是供应商未将此发票作废冲红，我在11月份勾选认证的时候大意把这张发票勾选了，我现在要怎么操作呢

老师，我本期申报的时候转出来了 ，我的分录是借进项，贷进项税额转出，对吗

嗯对，这个是没错的

然后我又红冲了这张发票的税额，借进项负数，贷待认证负数，然后再12月份又认证了一张23年1-10月份同税额的发票，借进项，贷待认证，老师，这三部的分录对吗？此发票我公司未收到未入成本，只是在勾选认证平台大意给勾选了。

嗯对，然后这个分录这样处理就可以

老师，我是不是可以理解我的应交增值税-进项税同样税额认证了2张发票，其中一次结转到了进项税额转出这个科目?

嗯对可以这样理解同学

老师，我现在申报表的进项，销项，进项税额转出和我账面上金额一致，这样是不是就是对的了，可以砸账了

对，这样就最后保持一致

太感谢你了老师，打扰你休息了!