年终结账，工资和年终奖数都没出来，先暂估结账，等后期出来了再做调整可以么？因为涉及所得税申报，所以可以调整到12月的账然后再改申报报表行不行？

你好，学员，可以按照你说的操作，先更正第四季度申报表，后在进行汇算清缴填列。

2024-01-04

你好； 1 可以的；可以去修改申报表的；2. 要做准确的；不然你的马上要汇算所得税了

2022-12-08

你好，你更+2024年12月份财务报表是你账上的还是哪里的，申报给税务局的数据。

2025-04-09

可以的，可以这么做的。

2022-12-15

问题① 23 年账和 23 年所得税报表通常需更正，24 年和 25 年 1 季度报表视 23 年数据更正对其影响而定，若有影响则需更正，无影响可不更正。问题② 可以在当期调整但有风险，可能遭税务机关质疑和处罚。调整分录：借 “以前年度损益调整” -30，贷 “应付账款（或相关暂估科目）” -30；借 “利润分配 - 未分配利润” -30，贷 “以前年度损益调整” -30。同时 25 年按正确应纳税所得额计算亏损弥补。建议与税务机关沟通后按要求处理。

2025-04-18