老师，第一笔业务我开了三张发票，第二笔业务我收到了一张发票，所以四舍五入税额和相差一分，需要账务处理做进项税额转出吗

老师你好，我8月份收到一张专票，发票已经入账抵扣进项税，现在对方发行开错了要求作废，那我账务要怎么处理!冲红，进项税额转出吗？

老师，我公司12月有笔业务需要进项税额转出，随后又结转到转出未交增值税，预计2月份也有一笔相同业务需要相同的处理，请问是每月只要发生了就可以进行账务处理，还是要每季度或者每年才能做转出处理呀，不太清楚，烦请老师解答一下

老师 我想问一下我们之前有一笔进项税额 在报税的时候填成进项税额转出了，而且这个不是一张发票上的 这个账需要怎么做账务处理呢

老师，第一笔业务我开了三张发票，第二笔业务我收到了一张发票，所以四舍五入税额和相差一分，需要账务处理做进项税额转出吗

老师，12月份材料发票已经抵扣认证了，现在发现发票开票有误，这个月发票被红冲了之后，是不是下个月报税就会产生转出未交增值税了呢，那我们就把这张重开的发票再次抵扣就平了吧？账务处理第一笔业务是红冲掉这张发票，第二笔业务分录是进项税额转出，第三笔业务分录是转出未交增值税，第四笔业务分录是更正的发票按正常购进的会计分录，这样处理对吗？是不是这个转出未交增值税就会平了？跨年红冲的发票会影响税负或者企业所得税汇算吗？