老师，您好，我想咨询一下，电子普票跨年红冲的账务怎么处理，我2023年12月开了一份电子普票，现在（2024.1月）要红冲，我的电子普票还没入账，还没确定收入，我现在要做2023.12月的账，是不是2023.12月按正常流程做账和申报，到2024年1月做账时再做戏冲处理
同学你好，12月正常申报，然后1月开了红字，按照红字申报就可以了呢
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您好，19年暂估了一笔成本当时在19年申报的企业所得税汇算清缴里面体现了，发票在20年1月里入账，我现在正确的账务处理是不是红冲预估分录，然后再把20年1月入账的凭证冲销了，这样成本就还属于19年，不属于20年，跟20年也没有什么冲突。
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老师好！我们公司19年的销售业务发生了退货，需要红冲发票，当时的发票是3%的普票，现在是按1%开具普通发票，请问老师19年的发票还能红冲吗？如果红冲再重新开具发票，税率不一致，怎么做增值税的账务处理
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老师您好，我在2021年12月开的发票60万，我把税率全部开错了，但是1月报税的时候跟税务局联系了，还是按正确的6%的税申报了，然后我2月开始冲红了一部分，3月冲红了一部分，现在全部冲红，然后跟对方也把发票要来了，老师我现在红冲的这部分需不需要做账呢
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老师好，我单位有应收帐款12万，是去年12月份到今年的6月份的应收帐款总额，在这期间每个月都是做了主营业务收入的，今年8月份开了12月至6月份的增值税电子普通发票给对方，由于合同原因，对方要求只结今年1月份到今年6月份的款，我把电子发票要回来了，在9月5号又把8月份开的12万元电子发票做红冲处理了，重新开具了今年1月份到6月份的电子普票。我想咨询的是，我8月份开具的电子普票还需要做分录入帐吗？感谢
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老师，11月份我们开了一张电子专票，已经申报收入了，现在12月份，客户说要把这张票冲红，1月份再重新按另一个公司名称来开，那我们能1月份再冲红，然后1月份再开正确的发票吗？这样一正一负不用做账务调整了？这样可以吗？
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老师好，22年的发票有1000多没回，已计入成本了，当年的汇算清缴也调增了，账上一直挂着1000多的应付账款，怎么做账把这1000多的应付账款平账呢
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老师你好，公司为小规模和一般纳税人都有，请问每个月计提的管理费用下的社会保险，其中有养老、失业、工伤。请问这个些保险用分别设计二级科目吗。还直接统称管理费用-社会保险费用 还计提管理费用-社会保险费，二级科目，养老保险、工伤保险、医疗保险，失业保险等 贷方应付职工薪酬-社会保险费，下设二级保险分别的明细吗
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我需要开一张建筑服务发票，我们公司在河南郑州，甲方在河南洛阳，请问需要勾选跨市标志吗
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你好老师，就是税务系统未勾选里面有2020年的发票，但是没有入账，这个能勾选认证吗？
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老师您好，请问我们为了客户订单采购供应商货款10万，我们支付3万元，然后客户退单了，客户让我们把货发给客户，客户支付给了供应商10万元，这些账务怎么处理，我们已经把价值10万元货发给客户了，现在账上挂着客户欠款十万元，实际客户并不欠这么多，该怎么调账呢？
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工会开票需要勾选个人标识吗 为什么
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老师，进账税能转到其他业务收入吗？
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老师问一下这个个人所得税：大于4000的，不是x80%吗？
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开发票，大类是种子，可以开免税还是0税率？
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公司缴纳社保费，会计分录
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老师，做账也是12月正常做账做收入，然后1月再冲回吗？我想咨询的是1月和凭证怎么做账，科目怎么用
会不会用到以前年度损益科目
如果执行《小企业会计准则》不需要使用以前年度损益调整，可以直接冲回
谢谢老师
不客气哦，如果没有其他问题了麻烦点亮五星好评哦，感谢支持(∩_∩)
我还想问一下，做汇算清缴的时候会影响吗
不会影响的哈，不用调整
老师，现在开具红冲电子普票需要填写红字发票申请表吗
同学你好，你们是数电发票吗？