我们今年收入是889万 成本是840万 利润总额是147万 。其中 67万 是营业外的收入，剩下的是销售玉米免所得税的收入。那我报企业所得税的时候。只算这67万的所得就可以了吗但是我这67万营业外的收入。是不是就没有成本可以抵消。只能是67*0.25
不是的，67万也可以抵减当期的成本费用后才乘以适用税率缴纳所得税，可以看一下利润表的计算过程，是按净利润计算税额的
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老师，我想问下，企业所得税季度预缴申报时，表格中的营业收入和营业成本是不是就是指主营业务收入，主营业务成本，其他业务收入，其他业务成本。利润总额就填利润表中的利润总额，是这样吗？还是成本要加上期间费用营业外支出那些
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老师，我报企业所得税的时候，我们没有营业成本，没有营业收入，我直接填利润总额那个数吗？但是申报的时候会校验，可以这样申报吗
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老师好！请问一下，之前收的款做的预收款，没确认收入，付款时凭证就冲减的预收款，我现在才知道那样做是不对的，但是资产负债表上一直就挂着预收款，所以企业所得税申报时利润总额都一直是负数，没交过企业所得税，这样一直挂预收款也不行吧！现在确认收入，预收款是减少了，可是企业所得税申报表上只有营业收入，营业成本，利润总额这三项，收入40多万，而成本只有一万多，又没地方填费用，这样不是要效很多企业所得税吗？这个企业所得税报表要怎么样填呀？
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老师我们对公收了100万 ，然后又转出去50万，都是没有票的，这个100万的无票收入要交企业所得税吗，还有就是这个转出的50万对方也没开票，计算所得税利润的时候可以扣除这个成本吗
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我们今年收入是889万 成本是840万 利润总额是147万 。其中 67万 是营业外的收入，剩下的是销售玉米免所得税的收入。那我报企业所得税的时候。只算这67万的所得就可以了吗但是我这67万营业外的收入。是不是就没有成本可以抵消。只能是67*0.25
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你好，开发票是不是领导讲怎么开就怎么开吗？
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老师这是利润表，请您给点意见
申报利润总额1473673.92，纳税调减免税收入金额，按调整后的金额*25%，就是应交所得税
老师您是说让我调整申报表第7行，第七行？免税收入里，没有农林牧渔，
是这样吗，把营业收入和营业外收入都填到第一行，然后，把免税收入填到第五行，
免税收入需要填写A107020表，里面有相应栏次填写农林牧渔
老师 我这是季报 不是年报
季报只需要按利润表的营业收入、营业成本，利润总额填写，在第7行填写免税收入额，营业外收入不需要单独列示，至第七行没有农林牧渔选项可以拨打当地12366咨询一下