老师，我们酒店店长工资在我们工资表中做着，但是由加盟商发放，然后每个月从我们的货款中扣除，他们那边给店长报个税，这样虽然我的工资表中提有店长工资，他们那边给店长报个税，这样虽然我的工资表中有店长工资，但是个税申报表中没有申报每个月店长工资，现在店长工资就是多提了，你看我下面得思路对吗，我把以前的分录和改正的分录都做出来了，你看看

老师，以前做的分录是借销售费用工资，贷应付职工薪酬，收到回款的时候是借银行存款，应付职工薪酬，销售费用-东呈管理费，财务费用贷应收账款，如果我以前多提了店长销售费用工资，那我就用该把店长工资做到东呈管理费用，是不是现在应该借销售费用工资负数，贷应付职工薪酬负数，借应付职工薪酬负数借销售费用-东呈管理费，对不对老师？

对，这个分录的处理是没错的

我的理解是前面虽然账务上提了店长工资，店长工资集团发放并且从我们的货款扣除了，就证明是我把销售费用工资多提了，把销售费用管理费少提了，如果我把工资冲销了，那我的欠款账务就不平了，所以我觉得只要把工资冲了，只是销售费用名下的可以互相对换，并没有影响利润，以前21年.22年23年我把账务处理就可以，不用在涉及到以前年度损益科目吧，不用调可以吗，还是要重新做，你帮我理解下老师，谢谢老师！

最好是重新做，重新做这个科目

全年的账都要改，我一次改了可以吧，问题是往年的怎么办？怎么改？ 我不知道往年分录怎么写？麻烦老师写下分录

对，可以一次性改，也就是3年的，一次性销售费用对调整

调整工资表中的应付职工贷方数大于个税里面的累计数对吧