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原来有进项税留抵,本期要抵减销项税,怎么做会计分录?

2024-01-05 19:29
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-01-05 19:30

您好,直接填表就可以了,不用做分录的

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快账用户8303 追问 2024-01-05 19:34

上期应交税费一应交进项税是不是在本期期初有余额?

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齐红老师 解答 2024-01-05 19:36

有的话也是负数吧,不是正数

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快账用户8303 追问 2024-01-05 19:36

老师,是进项税啊

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齐红老师 解答 2024-01-05 19:41

进项没有余额的,说明有留底,填申报表

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您好,直接填表就可以了,不用做分录的
2024-01-05
你好,你可以借销项,贷进项,贷留底,贷未交。
2025-07-08
你好,老师在回复中
2024-11-17
​借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税进项 借应交税费应交增值税销项 贷应交税费应交增值税转出未交增值税 如果销项大于进项 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税未交增值税 如果销项小于进项 借应交税费应交增值税未交增值税 贷应交税费应交增值税转出未交增值税
2025-01-14
你好 借:应交税费—应交增值税(销项税额)1488.68, 应交税费—应交增值税(转出未交增值税) 72.2 贷:应交税费—应交增值税(进项税额)1560.88
2022-06-24
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