老师，计提12月份的所得税时，需要把项目上预交的所得税减掉吗？ 11月份利润总额+12月本年利润 *0.05就是应该交的所得税=10000，之前预交的所得税有1500，那这次只计提8500吗？

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• 老师，台球俱乐部有自助开台收入（进老板私人户），销售商品收入（进老板支付宝），还有吧台开台收入有银行，有现金（银行当天收入第二天一次进银行），还有抖音平台收入，美团收入，然后开票特别少我可以根据全月统计这样做收入吗？借其他应收款老板，借其他货币资金支付宝，借其他货币资金抖音平台，借其他货币资金美团平台，借现金，借应收账款（待清算）（后面根据银行回单充减）然后贷主营业务收入无票收入自助开台收入，贷其他业务收入无票收入销售商品收入，贷主营业务收入无票收入抖音平台收入，贷主营业务收入美团收入，贷主营业务收入开票收入吧台台费收入，贷主营业务收入无票收入吧台台费收入，这样可以吗奥还有会员充值，是不是做借现金，借应收账款（待清算），贷预收账款

• 老师你好，借:主营业务收入，贷:其他应付款。保存时，财务软件提醒:方向不一致，对利润表的取值公式造成影响。那我该如何写分录呢，需要冲减主营业务收入，或者这样保存也没事

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