老师，能不能帮我分析一下这个增值税表，下面的应纳税所得税是怎么计算出来的？还有本期减征额是怎么计算出来的呀？

老师，后面的18765.45是什么意思啊？

您好！纳税人存在减税项目该栏次会有数据，例如税控设备支付的技术维护费、销售使用过的固定资产等情况。

您好！本年累计应纳税额 老师，后面的18765.45是什么意思啊？

老师，这个表能计算出营业外收入吗？

您好！看一下，减征额，可以做个参考。

老师，如果免税销售额那里有数据的话，是不是免税销售额*0.01的数据就可以转为营业外收入呢？

您好！可以的。 老师，如果免税销售额那里有数据的话，是不是免税销售额*0.01的数据就可以转为营业外收入呢？

老师，如果有其他业务收入，这个数据会反应在哪个栏次里啊？

您好！会体现在一、计税依据，对应栏次。

专票增值税是在其他增值税发票不含税销售额里吗？免税销售额是在其他免税销售额里面吗？

您好！是的， 专票增值税是在其他增值税发票不含税销售额里吗？免税销售额是在其他免税销售额里面吗？

老师，免税销售额里的未达起征点销售额是什么意思啊？能举个例子吗？

您好！小规模纳税人月销售额未超过10万元（按季度纳税的，季度销售额未超过30万元）的，

如果按月超过10万，为11万，那个未达起征点销售额会反应1万吗？如果按季超过30万，为35万，那个未达起征点销售额会反应5万吗？

您好！如果按月超过10万，为11万，就不存在未过起征点了，按全额11万计税，如果按季超过30万，为35万，按全额35万计税

额，现在小规模纳税人是按季报税了，意思是超过30万，为35万，未达起征点销售额那里会反应35万，按全额35万收入纳税吗？

您好！是的， 额，现在小规模纳税人是按季报税了，意思是超过30万，为35万，未达起征点销售额那里会反应35万，按全额35万收入纳税吗？

明白了，谢谢老师