分公司是非独立核算没有收入和成本，产生的费用由总公司直接支付，总公司支付给分公司账户的备用金借其他应收款贷银行存款，分公司产生的个税，手续费和利息分别计入哪个科目

总公司支付给分公司的备用金借其他应收款分公司贷银行存款，分公司社保费都是借管理费用贷其他应收款，个税手续费和利息就贷银行存款是吗？

可以的，可以这么做的。

因为总分公司是一套账，最后银行存款会有余额，就用其他应收款冲吗？

你好，一套账是什么意思？

着税不是独立核算的吗？

是非独立核算的，分公司没有账务处理，所有的收入费用都是由总公司收付，总公司只给分公司支付一些备用金用于社保费和手续费个税的缴纳，那产生的个税手续费和利息及社保费怎么做账？贷方是用其他应收款还是银行存款分公司

你好，那你们分公司没有增值税税种认定，他也不需要做账务处理，一块都做在总公司里面做就可以了。相当于是一个公司。

有税费种认定只不过没有业务，收入和费用都是在总公司，我想问的是个税手续费和利息及社保费都是从分公司公户支付出去的，怎么做账？贷方是银行存款分公司还是其他应收款分公司

你好，总公司借其他应收款，分公司贷，银行放款。 分公司借银行房款，贷其他应付款。总公司。

老师您还是没回答我这个社保费和个税手续费利息贷方计入哪个科目

贷方用银行存款支付的，贷银行存款。借，应付职工薪酬、社保、其他应收款、个人负担的社保，贷，银行存款不是转给你钱了，你公户上支付的。借财务费用、手续费、利息，贷银行还款。

分公司也要做银行存款二级科目分公司吗？从分公司银行账户上支付的就做分公司银行存款，其他应付款总公司这个科目以后怎么平掉？因为分公司没有业务，唯一产生的费用就是社保费和个税手续费利息，这几个贷方都是银行存款，最后其他应收和其他应付怎么冲

是的 还钱，如果还不了的，就做营业外收支。

还不了钱的，借营业外支出，贷其他应收款，这个是总公司的另一个公司借其他应付款，贷营业外收入。

怎么能做到营业外收支去？这好像不是这样的

收不回来的坏账呀， 不需要支付出去的转营业外收入

我记得不是这样的

之前听过总分公司这方面的课程，具体不知道怎么处理了