同学你好,这种情况年底增值税负数挂着就行了
小规模公司,19年时有一笔代开的发票开发票时己经交增值 税1165.02了,但是做账,把这笔1165.02结转为借应交增值税-减免 贷:营业外收入了,请问现在怎么冲平这笔账?应交税费下的余额不平
老师好,请问,公司小规模季报,某一季度增值税为负数,因为开了红冲发票,正数税额<负数税额,该季度只开了普票,就算没有开负红冲发票,该季度正数金额是小于30万的,免征增值税。那么请问这个情况下,还需要将该季度的 负数增值税额 转入营业外收入吗,如果需要,请问分录是什么呢
老师,请问一下 公司为小规模纳税人 在19年的12月的时候,当月收入为3990元,当月的增值税为:116.21元,当时在做免税收入是,入错了借贷方向 借:营业外收入—增值税减免 116.21 贷:应交税金—应交增值税(销项税额)116.21 现在才发现这个问题,那么我把错的这笔凭证冲红后,该如何编写正确的分录,因为上年的营业外收入在当期就已结转到本年利润里,没有余额了,现冲红后,营业外收入有余额,如何才把它冲平?
老师,每个月底进项税额和销项税额都未结转,比如不需要缴纳税我就没做,需要缴纳谁的话,借,应交税费-转出未交增值税,贷,应交税费-未交增值税,实际扣款,借,应交税费-未交增值税,贷,银行存款,现在导致年底进项税额和销项税额有余额,我现在结转到了2021年1月,需要怎么处理之前的错误
老师,我想问下,因为我7月的时候开了一张负数发票,是冲减去年10月的发票,但现在发现去年12月的时候已经做了一笔税金减免,所以这次在做分录的时候这笔增值税也就将7月开的一张增值税专票上的增值税税额给抵掉了,账上就没有需要交的增值税了,但实际上这笔专票我是要交增值税的。这个我需要怎么处理?
投资单位借给被投资单位的借款,现要转为(增加)股本金,投资单位应不应该补办一些相应手续/文字资料,如果需要,应该准备些什么?
为什么出售不满两年的住房是5%全额缴纳增值税,而商铺是差额呢?
十月15号发工资,算几月的工资,什么时候申报
支付比收入要多,借贷怎么平
残疾人和退伍军人减免政策
老师,个体工商户,已办理了营业执照,开的化妆工作室,招收学生学习化妆,需要签订一个化妆教学协议吗
请教一下,2015年第三季度,企业所得税报表改版,计入成本类的应付工资薪酬填写,是不是还要把管理人员的工资剔除吗?
跨境电商如何确认收入及开票,10月已经报关了,要如何开票,是按报关单金额开票吗,那收入如何确认,发给海外仓还没有卖掉
啤酒批发,公司每月给的奖励怎么入账?
请问老师 购买方在付款时少付了5%款额 以后也不会再付款 这5%款项就算了解了 这个5%款项进那个科目 如果进了营业外支出 企业所得税汇算清缴时用提出来吗
那这笔待退的增值税可以留做下次开票充抵税金吗?
是的,下次纳税申报时你要把这笔冲销当月的应纳税额
好的,知道了,谢谢老师!
不客气,祝你一切顺利!