你好老师麻烦咨询一下我去年9月份出口我开了出口普通发票做了收入报增值税时候申报免抵退因公司法人问题无法退税，我今年需要怎么处理这笔业务，需要做免税处理吗最晚什么时候处理还是可以一直挂免抵退，我们家是生产企业，免税需要进项转出，附加税需要交吗

老师您好，想请教关于出口退税的问题。 ​ 本公司具有进出口代理资质。有家国内生产企业委托我司外贸企业代理出口产品（室内装饰材料），此时本公司只是进行了一个代理的业务，实际上出口货物的所有权依然是生产企业的，所以相当于生产企业出口，用的是免抵退税的方法计算出口退税，对吧？ ​请问这种模式如果申请出口退税， 1.会涉及到有哪些账务处理和税务申报环节？每个环节所需提供的单据文件资料有哪些？麻烦列一列。 2. 整个申请退税的流程，外贸代理企业和生产企业，双方要配合做些什么？需准备什么单据资料？ 3. 如何计算出口退税额？ 4. 关于这种方式下的出口退税，相关税法条文规定链接或文号？麻烦也发一下

老师生产企业出口了一笔因公司问题不能退税，到明年4之后还是不能退需要怎么处理，如果最后注销公司的时候还没有处理就是免税处理对吗，还有进项税需要对应转出吗还是不用直接免税，需要缴纳附加税吗

你好老师麻烦咨询一下我去年9月份出口我开了出口普通发票做了收入报增值税时候申报免抵退因公司法人问题无法退税，我今年需要怎么处理这笔业务，需要做免税处理吗最晚什么时候处理还是可以一直挂免抵退

你好老师麻烦咨询一下我去年9月份出口我开了出口普通发票做了收入报增值税时候申报免抵退因公司法人问题无法退税，我今年需要怎么处理这笔业务，需要做免税处理吗最晚什么时候处理还是可以一直挂免抵退，我们家是生产企业，免税需要进项转出，附加税需要交吗

你好老师，我们公司出口一批货物报关日期是9月份，当时销售部没有及时发来报关单，我现在需要填写9月增值税税申报表，我报无票收入，我等到2025年1月份再认证我的进项票，我现在2024年12把发票开出来，我等到2025年1月申报12月的增值税申报表时在再无票收入栏次里填写负数，可以吧，老师 还有就是，我2025年1月份申报12月的增值税申报表时，不会产生留底税额，留底税额是0，咱们讲课时不是说，期末留底税额跟免抵税额税小退谁，这怎么办，我都不用退税了是吗？后续我该怎么操作，老师麻烦你了。