Q
老师，个体工商户第四季度增值税申报时，每季度不超30万的时候，是不是只需要填写第一个增值税申报表，和减免表（第三个）第二个附加税因为增值税免税所以不用填
2024-01-09 15:49
2024-01-09 15:51
你好，是的，季度申报销售额未超过30万元的小规模纳税人填写增值税申报表时，需根据开具不同发票填写对应栏次： 开具增值税普通发票，将开具的增值税普通发票的销售额填入《增值税及附加税费申报表(小规模纳税人适用)》“小微企业免税销售额”或者“未达起征点销售额”相关栏次；如果没有其他免税项目，则无需填报《增值税减免税申报明细表》。适用增值税差额征税政策的小规模纳税人，《增值税及附加税费申报表(小规模纳税人适用)》中的“免税销售额”相关栏次，填写差额后的销售额。
相关问题讨论
2024-01-09
2022-10-12
2024-01-02
2022-01-11
2024-06-16
相关问题
-
Q
老师，个体户小规模，第四季度开了30万的增值税普通发票，现真增值税及附加税费申报表，是不是只填第11栏？
-
Q
小规模申报所得税，因为第二季度和第三季度是免收增值税，第三季度申报企业所得税的时候第一栏收入是累计三个季度包括免增值税的金额吗
-
Q
小微企业，第四季度开普票金额超过45万，这个金额填增值税申报表第10栏，提示超过45万，不能填；填第13栏，申报的时候，有强制类。但“增值税减免申报明细表”只有按1%征收的，没有免税的。所以这个金额应填哪里？
-
Q
老师， 申报增值税的时候 税控盘减免税款的那个步骤是需要填写3个表吗？第一步填写增值税减免税申报明细 第二步增值税纳税申报表附列资料（四） （税额抵减情况表）增值税税控系统专用设备费及技术维护费 第三步主表应纳税额减征额 是这样吗？
-
Q
老师，请问公司第一季度有支付税控盘维护费280，然后申报增值税时没有在附表里填写，第三季度时缴纳了增值税和附加税，请问这个280在第四季度申报是可以再填报吗？
相关资讯
粤公网安备 44030002003870号
登 录注 册
切换手机号/账号登录
请使用微信扫一扫登录
那没有免税项目，没有差额计税。就只需要填写我说的那两个表就可以了吧
你好，是的，没有免税项目，没有差额计税，只需要填写你说的那两个表就可以了。