老师，我一个员工我们要给她交12月，1月2月社保，总共5027，她11月工资4324，我挂账其他应付，我们还要问他收回703.22元，他和别的员工交社保时做的这样的分录，现在社保这块怎么给他做分录?现在交完我这科目余额表上还有余额

你的分录是把应该收回的703.22合并一起做的吗？

补充医疗都有，这是明细，收回的703.22这会还没收回来，先不做的

好的，我晚点写好发给你

老师，麻烦你到时候给我做下其他应付4324冲减下1675.38元社保费，社保费明细按我上面给你发的这个走

我这边看了下你上面写的分录，没有涉及其他应收应付。你参考下我的思路 借：应付职工薪酬--社会保险费（单位部分）       其他应收款--社会保险费（个人部分）  贷：银行存款 计提时： 借：管理费用--社会保险费（单位部分）  贷：应付职工薪酬--社会保险费（单位部分） 发放工资时： 借：应付职工薪酬--工资（应发数）  贷：其他应收款--社会保险费（个人部分）        银行存款（实发数）

我在别的凭证里做了发放工资挂账其他应付，他这是和其他20多人一起交的社保，在这个分录里我已经支过钱了

我现在能不能做借:其他应付1675.38贷应付职工薪酬-养老/医疗/失业工伤

把其他应付的4324里冲1675.38他自己承担的部分