你好，老师，3月计提工资，应发工资27300，个人社保1409.16，实发金额25890.84，其中有个人为了交社保，过账（工资含在应发工资里），做5000工资，个人社保扣352.29，我们发放工资5000-352.29=4647.71给她，然后她现金退回我们个人账户4647.71+352.29（个人社保）+849.04（企业部分），总共是5849.04，这个的内账我要怎么做分录呢？

同学你好，计提工资借管理费用等-职工工资 22300 借其他应收款-过账工资 5000 贷应付职工薪酬 -应付职工工资 27300.计提公司承担社保费，借管理费用等-社保贷应付职工薪酬-社保（注意这个全额承担的人，企业部分和个人部分都不包括在这里）缴纳社保借其他应收款-社保1409.16%2B849.04（这里包括这个人承担的企业部分和个人部分）借应付职工薪酬 -社保贷银行存款-基本户发放工资借应付职工薪酬27300 贷其他应收款 1409.16 贷银行存款-基本户 25890.84. 收到他退回到个人账户款借银行存款-个户5849.04 贷其他应收款-过账工资 5000 贷其他应收款-社保849.04

2022-04-12

借：管理费用-工资23954.85 贷：应付职工薪酬-工资23954.85 借：应付职工薪酬-工资 23954.85 贷：其他应付款-社保1056.87 银行存款22897.98

2022-04-09

那你们单位承担还是他出钱？

2024-11-20

您好计提工资借管理费用-工资 3000 贷应付职工薪酬-工资 3000 借管理费用-社保费 500 借管理费用-公积金200 贷应付职工薪酬-社保费500 贷应付职工薪酬-公积金200 发放工资借应付职工薪酬-工资 3000 贷银行存款 2990 贷营业外收入 10 上交社保公积金借应付职工薪酬-社保费 500 借应付职工薪酬-公积金 200 借营业外支出-其他 200%2B200=400 贷银行存款500%2B200%2B400=1100 社保追回借银行存款 400 贷营业外支出-其他 200%2B200=400

2024-07-16

你好，这样是你分录没做错，只是出纳发错钱了吧

2022-02-26