本来是小规模建筑公司，因上季度开票460多万，连续12个月累计开票660万，这个月申请成了一般纳税人，现在申报预交企业所得说税负大概按多少呢
你好，建筑的所得税税负一般在1.8%左右的。
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老师您好，当月中旬小规模升一般纳税人，月初小规模时开具了3个点的专票税率未作废，本月中旬在缴上期增值税时即连带缴纳了月初开具的3个点的税款，所以申报表上也连带上了上月的收入及本月月初3个点的收入一起。也就是说假设上季度开票不含税收入44万，交税1.3万，本期月初升一般纳税人前开了3个点的专票不作废，这部分3个点的专票不含税收入2.8万，税款800元，申报表上也同上季度的收入一起上了数据，那带上我现在给的数据会计分录如何做？
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老师，您好，我公司总公司是小规模纳税人，分公司是一般纳税人，现在申请合并申报企业所得税，那总公司连续12个月开票金额不高于500万，受这个合并的影响吗？
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尊敬的老师，您好！我公司是小规模纳税人，汇算清缴后，在2021年可允许弥补的亏损额是90万，2020年之前没有可弥补的亏损额了(包括2020年)，在2022年前三个季度累计亏损额为150万，但是在2022年第四个季度中就一个季度利润额为盈利220万，那么，2022年累计亏损额为220万-150万=70万，请问老师，①在2023年1月15日之前申报预缴企业所得税季度申报时，是本年度按盈利额70万缴纳企业所得税，然后，再在2023年5月之前申报2022年企业所得税汇算清缴时，再抵扣2021年亏损额90万，最后给退回90万-70万=20万的多缴企业所得税呢？②还是在2023年1月15日前申报企业所得税季度申报时，直接就允许抵扣了2021年的亏损额90万元了呢，这样就不存在退税情况了。申报第四个季度企业所得税时按哪种情况核算？
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本来是小规模建筑公司，因上季度开票460多万，连续12个月累计开票660万，这个月申请成了一般纳税人，现在申报预交企业所得说税负大概按多少呢
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小规模企业公司上个季度开了300000万的票找了10万的成本票，百分之二点五的企业所得税，要交5000啊，为什么才报了两千多得企业所得税，说的还要找费用票，说的都是暂估的，还要找成本票开来抵，代账公司怎么操作的？ 暂估成本票在汇算清缴之前取得都可以，必须是当月做了暂估成本才可以这个操作交了二千多的税吗？当月没有做暂估成本就要交四千多的税是不， 开始分录怎么写，后面取得暂估成本票了分录怎么写，实际做账怎么做的，
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老师好！虽然现在企业所得税说的是查账征收，但是税负基本也要在1.8%左右对吗
你好，税赋他要求的不是那么很严格啊，一般多多少少的交一部分税款就可以。
好的，谢谢老师！比如算全年的，全年开票660万，全年企业所得说就是660万*1.8%=11.88万
是的，对的，是这么做的。
老师好！前面三个季度都没有交企业所得税，这个季度申报是按全年的660万预交合适还是按第四季度的460万合适呢
你好，按照全年再来的。
老师好！可不可以这样，这个季度先申报预交第四季度的，汇算清缴时再补前三个季度的，这样也可以缓解下资金压力
可以的，可以这么做的。