咨询
Q

老师:早上好!季度企业所税是不是最后一个月就需要计提?计提分录能否写下?年度企业所得税是不是第二年计提缴纳一趟子,分录麻烦写一下

2024-01-10 09:53
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-01-10 09:54

同学你好 对的 季度的最后一个月计提的 2.年度所得税是季度所得税多退少补的 季度预缴的不够要补交的话就跨年计提 你是什么会计准则

头像
快账用户3893 追问 2024-01-10 10:08

老师:您好!小规模纳税人,小企业会计准则

头像
齐红老师 解答 2024-01-10 10:10

借利润分配未分配利润 贷应交税费

头像
快账用户3893 追问 2024-01-10 10:10

这个凭证是季度计提 还是年度计提 ?

头像
快账用户3893 追问 2024-01-10 10:11

我之前做成了 借:应交税金 贷:银行存款

头像
齐红老师 解答 2024-01-10 10:13

同学你好 这个是跨年补计提的分录

头像
快账用户3893 追问 2024-01-10 10:30

季度计提:利润分配,贷应交税费,缴纳是不是,借:银存,贷,应交?

头像
齐红老师 解答 2024-01-10 10:34

同学你好 缴纳是 借应交税费 贷银行存款 上面我给你的是跨年补计提的分录

还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
咨询
相关问题讨论
同学你好 对的 季度的最后一个月计提的 2.年度所得税是季度所得税多退少补的 季度预缴的不够要补交的话就跨年计提 你是什么会计准则
2024-01-10
你好可以这么做的。
2021-04-04
 你好1; 你什么准则的; 我好判断科目 ;  你这个是多计提了就冲掉即可 ; 2.      调整到营业外收入或者营业外支出去   
2022-09-27
1,红冲处理 2,不用计提所得税
2021-01-13
您好,摘要:2023年汇算清缴缴纳了企业所得税 1、借:利润分配未分配利润 100(数据请忽略) 贷:以前年度损益调整 100 2、借:以前年度损益调整 100 贷:应交税费-企业所得税 100 3、借:应交税费-企业所得税 100 贷:银行存款 100
2024-07-07
相关问题
相关资讯

领取会员

亲爱的学员你好,微信扫码加老师领取会员账号,免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称:注册会计师,税务师

亲爱的学员你好,我是来自快账的齐红老师,很高兴为你服务,请问有什么可以帮助你的吗?

您的问题已提交成功,老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码,可方便地进行更多提问!

会计问小程序

该手机号码已注册,可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×