收到税局的通知说公司收到虚开的增值税发票。是一个酒店开的会议费和住宿费。请问这个是怎么查出来的？

同学，你好对方开具发票没有纳税

2024-01-10

可以的，不受限制。但是会议费需要有其他的证明在处理企业会议费列支时，需要附上多项原始凭证以确保合规性。这些凭证包括：会议议程表，详细记录了会议的流程和议题；会议费支出凭证和发票，证明会议费用的实际支出；会议人员签到表，用于核实参会人员；以及合同（如租用会议场地等），明确会议场地的租赁或使用细节。此外，还可以附上会议现场照片，作为会议实际发生的佐证。请注意，以上列举的凭证类型仅供参考，具体要求可能因地区税务局的规定和公司内部政策而有所不同。

2025-12-01

借应付账款贷应付职工薪酬福利费，借应付职工薪酬福利费贷以前年度损益调整，借以前年度损益调整贷利润分配未分配利润。

2022-11-14

你好；你要调增处理；你去写《纳税项目调整明细表》第15行“（三）业务招待费支出”：第1列“账载金额”填报纳税人会计核算计入当期损益的业务招待费金额；第2列“税收金额”填报按照税法规定允许税前扣除的业务招待费支出的金额，即：“本行第1列×60%”与当年销售（营业收入）×5‰的孰小值；第3列“调增金额”为第1-2列金额。

2023-02-22

你好，他们已经住宿了吗？还是没有？第一个，如果是提前交过来的，不需要交增值税的，借银行存款，贷预收账款第二个二级科目，预收账款，写个人名字就行

2022-05-07

快账用户9029 追问 2024-01-10 12:50

税局怎么查出来对方没有纳税的

齐红老师解答 2024-01-10 12:51

同学，你好税务局没有收到税款，就知道了

快账用户9029 追问 2024-01-10 13:12

那如果查出来那张发票入账了，怎么办呢

齐红老师解答 2024-01-10 13:13

同学，你好你要把这张发票转出的

快账用户9029 追问 2024-01-10 13:18

怎么进行调账呀？调增应纳税所得额怎么计算？补缴企业所得税怎么计算？滞纳金怎么计算？

齐红老师解答 2024-01-10 13:18

同学，你好你之前的分录发一下

快账用户9029 追问 2024-01-10 13:22

总共3张发票，我还没查账查出来，2张是会议费的发票，金额分别是10000和9600，一张是住宿费的发票金额是3600。公司的会议费一般入主营业务成本，住宿费一般入管理费～差旅费

齐红老师解答 2024-01-10 13:23

同学，你好贷方科目呢？银行存款？

快账用户9029 追问 2024-01-10 13:24

是的，一般是银行存款

齐红老师解答 2024-01-10 13:25

同学，你好费用转出，钱应该要回来，没有的话，挂其他应收款借：其他应收款贷：以前年度损益调整

快账用户9029 追问 2024-01-10 13:30

钱应该是要不回来的，怎么办？调增应纳税所得额怎么计算？补缴企业所得税怎么计算？滞纳金怎么计算？

齐红老师解答 2024-01-10 13:37

同学，你好之后转到营业外支出之后通过汇算清缴来补缴企业所得税

快账用户9029 追问 2024-01-11 07:45

老师，我昨天去查了相关年度的账了，没有发现这张发票入账。然后领导那边的意思是还是要补缴企业所得税和滞纳金。因为怕税局的会来查账。如果是这样的话，没有找出这个发票入账，要怎么做分录呢？直接调表不调账吗？另外，这个企业所得税补缴金额怎么计算的？滞纳金怎么计算的？总共3张发票金额是23200（含6%税）。发票是在2021年7月28开具的

齐红老师解答 2024-01-11 07:52

同学，你好直接调表不调账滞纳金按照万分之五算